Tributos, Contabilidade e Leis – Financeiramente Falando

EMPREENDEDORES devem declarar IMPOSTO DE RENDA?

Fernando Silva — Fri, 15 Mar 2024 08:32:00 +0000

Sai ano e entra um novo ano e já vem o leão do imposto de renda com aquela fome sobre os rendimentos dos trabalhadores assalariados. Mas e quanto a nós empreendedores, temos necessidade de fazer a declaração de impostos de renda para a Receita Federal?

É essa resposta que trago a partir de agora. Vou explicar quais empreendedores precisam declarar e quais não precisam declarar e como você deve fazer isso!

Todos os anos, logo no primeiro semestre, abre a temporada de declaração de imposto de renda da pessoa física, no qual todos os cidadãos (pessoas físicas), residentes no Brasil, que no ano anterior se enquadraram em uma das situações de obrigatoriedade estão legalmente obrigadas a enviar a declaração de imposto de renda à Receita Federal.

Obrigatoriedade em declarar Imposto de Renda

As situações que fazem com que você seja obrigado a realizar a declaração de Imposto de Renda são:

Rendimentos tributáveis acima de R$ 30.639,90;
Rendimentos isentos e não tributáveis acima de R$ 200 mil em 2023;
Receita bruta da atividade rural de R$ 153.199,50;
Posse ou propriedade de bens e direitos que somem R$ 800 mil;
Movimentou um valor superior a R$ 40 mil na bolsa de valores;
Quem obteve, em qualquer mês de 2023, ganho de capital na alienação de bens ou direitos, sujeito à incidência do imposto;
Quem teve isenção de imposto sobre o ganho de capital na venda de imóveis residenciais, seguido de aquisição de outro imóvel residencial no prazo de 180 dias;
Estrangeiro que se mudou para o Brasil em qualquer mês do ano de 2023 e permaneceu até 31 de dezembro;
Aqueles que tinham, até 31 de dezembro de 2023, a posse ou a propriedade de bens ou direitos, inclusive terra nua, de valor total superior a R$ 800 mil (contra R$ 300 mil em 2022);
Deseja atualizar o valor dos bens e direitos no exterior com apuração antecipação do ganho de capital, com alíquota de 8%;
É titular de trust no exterior.

Como o foco deste artigo é abranger os empreendedores, vou focar exclusivamente na obrigatoriedade que deve contemplar a maioria, que é, quem recebeu rendimentos tributáveis acima do limite de R$ 30.639,90.

Então se você é empreendedor e recebeu rendimentos tributáveis no ano anterior acima desse valor, é obrigatório realizar a declaração. Além disso, a obrigatoriedade também se estende para aqueles que tiveram rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados na fonte acima de R$ 200.000,00.

Mas quero ressaltar, mesmo que o empreendedor não atinja esses valores, pode ser necessário realizar a declaração do Imposto de Renda Pessoa Física caso se enquadre nas outras situações específicas.

Rendimentos tributáveis do Empreendedor

O empreendedor é um tipo de trabalhador diferente dos demais. Primeiramente, a maioria não tem carteira assinada, então seus rendimentos devem ser retirados do próprio negócio e, isso pode acontecer de duas maneiras, como pró-labore e/ou como distribuição dos lucros do negócio.

Pró-labore

O Pró labore é o salário do empreendedor que trabalha no negócio e todo mês é registrado na contabilidade um valor de retirada, como se fosse o salário.

Digo como se fosse o salário, porque é assim mesmo. É emitido pela contabilidade um holerite com o valor da retirada do empreendedor. Neste holerite é demonstrado, além do valor da retirada, o valor a ser pago pela empresa do INSS.

Por exemplo, se o empreendedor convencionar que todos os meses fará uma retirada a título de pró labore de R$ 1.800,00 reais, o negócio terá que “pagar” esta retirada e o INSS, no valor correspondente a 11% do valor da retirada, que neste caso, dá o valor de R$ 198,00.

Então é daqui que nasce uma das primeiras fontes de renda do empreendedor que entra na declaração de Imposto de Renda.

Mas, você pode estar se perguntando: “Quem define o valor do pró-labore que vou retirar?”

Este valor, geralmente, é definido pelo empreendedor que deve levar em consideração a capacidade de pagamento do negócio e o valor de teto para desconto do imposto de renda retido nos salários que ultrapassam o teto.

Assim, caso, o empreendedor retire R$ 1.800,00 mensal no ano anterior, terá somado ao final dos 12 meses o montante de R$ 21.600,00 reais. Como este valor é abaixo do teto de exigibilidade de declaração de imposto de renda, teoricamente não teria necessidade de fazer a declaração.

Teoricamente, porque, caso o empreendedor movimente mais recursos, terá que declarar a origem deste dinheiro, e é aqui que entra a outra maneira de ter rendimentos e, talvez a necessidade de fazer a declaração de imposto de renda, que é a retirada de lucros.

Retirada de lucros nos negócios

A Distribuição ou retirada de lucros é dividir entre os sócios, acionistas e investidores o lucro gerado pelo negócio em um determinado período, de acordo com as suas porcentagens de participação no negócio.

A distribuição de lucros também é uma maneira de remunerar o empreendedor, complementando sua renda mensal, mesmo que contabilmente não tenha este lançamento na contabilidade da empresa.

Por exemplo, todo mês o empreendedor pode ter uma antecipação de distribuição de lucro de R$ 3.200,00 reais que complete sua renda mensal e assim justifique a movimentação do dinheiro em seu CPF.

O benefício de fazer a distribuição de lucro dos negócios está no fato de que não são cobrados Imposto de Renda de Pessoa Física (IRPF) e nem a Contribuição Previdenciária (INSS), como é o caso do pró-labore que falei antes. Desta forma o empreendedor tem uma renda mais limpa e gera menos burocracia para os negócios.

Mas todos os empreendedores podem retirar lucro dos negócios?

Sim. Desde que o negócio tenha lucro ao final do ano para distribuir.

A distribuição de lucros também é impedida caso a empresa esteja atrasada e em débito com qualquer tributo federal. Além disso, a distribuição de lucros apenas pode ser feita respeitando a periodicidade determinada no contrato social. Se não tiver sido estabelecida, ela só pode ser efetuada uma vez ao ano.

Outro ponto muito importante com relação à distribuição de lucros é que apenas empresas com escrituração contábil completa terão isenção completa de impostos sobre as retiradas.

Diferença entre distribuição de lucros e pró-labore

Em resumo, podemos dizer que as principais diferenças entre distribuição de lucros e pró-labore são:

O pró-labore é uma obrigação legal e mensal com seus sócios que trabalham na empresa;
A distribuição de lucros acontece apenas em determinados períodos do ano;
A distribuição de lucros só acontece quando há lucro a ser distribuído;
No pró-labore há descontos como INSS e Imposto de Renda (IR);
Na distribuição de lucros, normalmente, não há desconto de tributos.

Declaração de Imposto de Renda Pessoa Física dos Empreendedores

Agora, vamos conhecer alguns detalhes da declaração de imposto de renda pessoa física dos empreendedores.

A Declaração de imposto de renda Pessoa Física do empreendedor é igual a de qualquer outro cidadão que possui a exigência de realizar, a não ser pelo fato que precisa declarar sua participação na empresa. Fora isso, permanece a obrigatoriedade de informar todos os seus outros rendimentos, como aluguéis, pensões, investimentos, entre outros.

Aqui entra uma dose de organização do empreendedor, porque precisa ao longo do ano ir coletando os documentos que podem ser necessários para preencher a declaração.

Para fazer a declaração de imposto de renda, uma das opções é utilizar o programa de declaração de Imposto de Renda, fornecido para Receita Federal através de download no site deles.

Você que é empreendedor, sócio de uma empresa ou único proprietário, para realizar a declaração de imposto de renda, terá que preencher adicionalmente até 3 fichas no programa de declaração.

Mas, não se preocupe que vou explicar tudinho!

Vamos por etapas, começando com a declaração da sua participação como sócio de uma empresa.

Para isso, você vai acessar a ficha bens e direitos no programa de declaração.

Ao acessar a ficha, você seleciona o grupo 03 participações acionárias, em seguida selecionar o código 02 quotas ou quinhoes de capital. Após isso, você preenche com as informações da sua empresa.

Caso você, assim como eu, tenha definido formalmente realizar retiradas mensais a título de pró-labore, deverá acessar a ficha Rendimentos Tributáveis recebidos de PJ pelo titular.

Nesta ficha, você vai preencher os dados da sua empresa e vai preencher os valores de pró-labore recebidos durante o ano anterior, informando inclusive a contribuição à previdência que é descontada de todo empreendedor que retira pró-labore.

Agora, você pode estar se perguntando, como vai conseguir estas informações.

Bem, geralmente as contabilidades que atendem os negócios, encaminham até o final de fevereiro um documento chamado de informe de rendimentos, igual a este. Nele deverá constar todos os rendimentos que você enquanto empreendedor recebeu durante o ano anterior da sua empresa.

Por exemplo, na Contabilizei, que é a contabilidade que me atende, isso é bem simples, basta acessar a plataforma e ir ao menu Sócios e Pró-labore, Ver informes de rendimentos e pronto, basta baixar o informe e usá-lo para preencher a declaração.

Voltando então para a declaração, preenchendo os campos com valores necessários, você clica em ok para salvar.

Agora vamos a próxima ficha, Rendimentos isentos e Não tributáveis.

É nesta ficha, que você vai declarar os lucros que você retirou da empresa no ano que passou.

Então, utilizando o informe de rendimentos, nele deve constar também os Valores pagos referente a sua retirada de lucros. Com esta informação, você preenche a ficha e clica em ok.

Pronto! Os principais pontos que diferenciam a declaração normal de qualquer outro cidadão, principalmente os assalariados para um empreendedor foram preenchidos. As demais informações são as corriqueiras de qualquer declaração.

Ah! Não se esqueça da data limite para entrega da declaração, que muda a cada ano!

Se a declaração for entregue com atraso, a multa pode ser de 1% ao mês-calendário ou fração de atraso, calculada sobre o total do imposto devido, limitada a 20%. Já a não apresentação da declaração pode gerar uma multa, ou até mesmo a inscrição em dívida ativa.

Além das penalidades previstas, a falta de declaração do Imposto de Renda pode trazer outras consequências, como a impossibilidade de obter empréstimos, financiamentos e até mesmo a realização de viagens internacionais.

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CONTABILIZEI CONTABILIDADE

Você sabe como são cobrados os tributos nos NEGÓCIOS?

Fernando Silva — Fri, 20 Oct 2023 21:08:00 +0000

Já que decidiu empreender, você sabe como são cobrados os tributos do seu negócio?

Essa é uma pergunta muito pertinente para os empreendedores que vão empreender ou já empreendem, afinal saber as regras de tributação é essencial para o bom andamento dos negócios, principalmente no Brasil.

Por isso, vou apresentar como são calculados os tributos que os negócios devem recolher e, para isso vou explicar os fatores que interferem neste cálculo.

Tipos de Tributos

É comum utilizar o nome “tributo” como sinônimo de imposto, mas isso não é sempre verdade.

Segundo o artigo 3º do Código Tributário Nacional (CTN), um tributo é

“Toda prestação pecuniária compulsória, em moeda ou cujo valor nela se possa exprimir, que não constitua sanção de ato ilícito, instituída em lei e cobrada mediante atividade administrativa plenamente vinculada”.

Então, dizemos que tributos são cobranças obrigatórias que devem ser pagas em dinheiro a partir de uma ação específica, como ter um carro, vender produtos ou serviços, comprar um imóvel, etc.

O que são impostos

Impostos são os tributos mais famosos e de maior importância para o Governo, pois garante a sustentabilidade da União, estados e municípios. São diversos impostos que podem incidir sobre o patrimônio, a renda ou o consumo e servem para financiar serviços públicos como educação, saúde e segurança.

Alguns exemplos de impostos:

Imposto sobre o patrimônio: IPVA e IPTU
Imposto sobre a renda: IRPJ e IRRF
Imposto sobre o consumo: ICMS, ISS, IPI entre outros.

O que são taxas

As taxas são cobranças por serviços prestados por órgãos públicos – seja federal, estadual ou municipal.

Geralmente são valores fixos que precisam ser pagos em troca de um serviço específico, como licenciamento de veículo, emissão de um documento (carteira de identidade, CPF), limpeza pública ou registro de um contrato.

O que são contribuições

Contribuições são tributos com destino específico e podem ser de melhoria ou especiais.

Contribuição de melhorias: É um tributo cobrado em situações que beneficiam o contribuinte – como o proprietário de um imóvel particular que vê seu bem valorizado por causa de uma obra pública, por exemplo.
Já a contribuição especial é um tributo criado para atender demandas de grupos específicos, como Contribuição Sindical Laboral, Contribuição destinada à Iluminação Pública e outras.

Principais tributos pagos pelos negócios

Agora que já conhecemos os tipos de tributos, vamos conhecer os impostos que os negócios devem pagar.

Entre os principais impostos cobrados atualmente estão o ISS, ICMS, PIS, COFINS, IRPJ, CSLL e IPI.

Imposto Sobre Serviços (ISS)

O ISS é um imposto municipal e que incide sobre a prestação de serviços. Assim, as empresas que prestam serviços de qualquer natureza devem realizar esse recolhimento.

A alíquota deste imposto varia de 2% a 5%, dependendo do município onde o serviço foi prestado.

Por exemplo, se a empresa prestou serviços no valor de R$ 1.000,00 e emitiu nota fiscal e, a alíquota de ISS do munícipio é de 5%, o negócio deverá recolher no mês seguinte a emissão da nota fiscal o valor de R$ 50,00 referente ao ISS para a prefeitura da região.

ICMS

O ICMS (Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Prestação de Serviços), é um imposto de competência dos Estados e que incidirá sobre as operações relativas à circulação de mercadorias e algumas prestações de serviços, ou seja, sobre o comércio de produtos.

Por exemplo, considerando que você pagou R$ 100,00 na compra de certa mercadoria para revender e, neste valor de compra tinha R$ 7,00 de ICMS embutido. Quando efetuar a venda desta mesma mercadoria por R$ 150,00 por exemplo, a empresa pagará de ICMS o valor da venda multiplicado pela alíquota do estado, deduzido do ICMS pago na compra. Ficaria mais ou menos assim:

Preço de compra: R$ 100,00
ICMS na compra: R$ 7,00
Preço de venda: R$ 150,00
ICMS na venda (12%): R$ 18,00
ICMS a pagar: R$ 18,00 – R$ 7,00 = R$ 11,00

PIS/PASEP

Programa de Integração Social e Programa de Formação do Patrimônio do Servidor Público (PIS/PASEP)

O Programa de Integração Social e Programa de Formação do Patrimônio do Servidor Público (PIS/PASEP), é uma contribuição federal de caráter social, que tem o objetivo de arrecadar a verba necessária para o pagamento do abono, seguro-desemprego e participação na receita dos órgãos e entidades. As pessoas jurídicas de direito privado são as contribuintes.

A alíquota deste tributo varia de 0,65% a 1,65% sobre o faturamento do mês (produtos e serviços).

De maneira geral, se o negócio vendeu R$ 10.000,00 no mês e a alíquota do PIS é de 1,65%, no mês seguinte o negócio pagará a título deste tributo o valor de R$ 165,00 (sem considerar possíveis compensações).

COFINS

A Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social, COFINS, é uma contribuição federal que incide sobre o faturamento dos negócios, com o objetivo de financiar a seguridade social. As pequenas e microempresas que escolhem pelo regime do Simples Nacional estão isentas da obrigação de pagamento dessa contribuição.

A alíquota deste tributo varia de 3% a 7,60% sobre o faturamento do mês.

Seguindo o mesmo exemplo anterior, para o faturamento de R$ 10.000,00, o valor a pagar deste tributo, considerando a alíquota de 7,60%, seria de R$ 760,00 (também sem considerar possíveis compensações).

Os próximos 2 tributos incidem sobre o lucro do negócio, ou seja, se não tiver lucro não paga.

IRPJ

Imposto de Renda Pessoa Jurídica (IRPJ), trata-se do imposto sobre o rendimento das empresas, recolhido pela Receita Federal e cobrado para todas as pessoas jurídicas, mensurado conforme o regime tributário da organização.

Como disse anteriormente tributo só pago, caso a empresa tenha lucro durante os meses. Caso tenha lucro, a alíquota deste imposto é de 15% sobre o lucro no regime tributário do Lucro Real e de 4,8% para empresas no Regime do Lucro Presumido.

Por exemplo, se em determinado mês o negócio teve um lucro contábil, ou seja, precisa ser apurado por uma contabilidade de R$ 10.000,00, no mês seguinte deverá pagar R$ 1.500,00, referente a este tributo, no regime do Lucro Real e de R$ 480,00 no regime do Lucro Presumido.

CSLL

A Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL), representa uma contribuição social e acompanha o sistema tributário estabelecido para o recolhimento do IRPJ.

Sua alíquota é de 9% para empresas no regime tributário do Lucro Real e de 2,88% no regime do Lucro Presumido.

Para o negócio que teve lucro contábil de R$ 10.000,00, o valor a pagar de CSLL é de R$ 900,00 no regime tributário do Lucro Real e de R$ 288,00 no regime do Lucro Presumido

Mas o que são estes regimes?

Regimes Tributários

Quando você empreende e resolve constituir um negócio é preciso escolher algum regime tributário existente no Brasil para recolher seus tributos. Atualmente você pode escolher entre ser Simples Nacional, Lucro Real ou Lucro Presumido.

Cada um destes regimes tributários, possuem características próprias que podem ser interessantes ou não para o seu negócio.

Por isso, o empreendedor deve conhecer um pouco mais sobre cada regime tributário. Assim, pode decidir pelo regime mais adequado para o seu negócio, isso, irá ajudar a não pagar tributos além do que é necessário.

Enquanto isso, uma escolha malfeita pode comprometer seu lucro e prejudicar sua saúde financeira.

Além de pesar no bolso, o enquadramento inadequado pode provocar problemas fiscais com a Receita Federal, como autuações, multas e demais penalidades que podem ser aplicadas.

O empreendedor, pode escolher as opções de regimes tributários durante os tramites para a abertura e formalização do negócio. Mas também é possível fazer alteração no regime tributário ao final de cada exercício. Caso a situação da empresa se altere ou o empreendedor entenda que é melhor outro regime para o seu negócio.

Os regimes tributários podem variar em termos de alíquotas, como mostrei nos cálculos do IRPJ e CSLL, bases de cálculo e meio de recolhimento e, ainda, segundo o tipo, faturamento e porte do negócio (tamanho).

Basicamente as diferenças entre os regimes tributários são:

O cálculo dos tributos;
O recolhimento dos tributos;
Para quem os impostos devem ser pagos;
As limitações e obrigações de cada regime tributário;

Vamos então, conhecer cada regime tributário

Leia Também: Como meu negócio pode pagar MENOS IMPOSTOS

Simples Nacional

O Simples Nacional é um regime compartilhado de arrecadação, cobrança e fiscalização de tributos aplicável às Microempresas e Empresas de Pequeno Porte, previsto na Lei Complementar nº 123, de 14 de dezembro de 2006.

Chamamos de microempresas, negócios com receita bruta anual de até R$ 360 mil.

Já empresas de pequeno porte são as que possuem receita bruta anual de até R$ 4,8 milhões.

Assim, já temos o primeiro limitador para uma empresa optar pelo Simples, que é o faturamento, porque a receita bruta anual deve ser de até R$ 4,8 milhões.

Essa limitação é justificável, pois a intenção da legislação foi facilitar a sobrevivência desses pequenos negócios, fomentando a sua abertura e o seu funcionamento.

Funcionamento do Simples

Como já disse, o teto da receita bruta anual de uma empresa que pode ser cadastrada no Simples Nacional é de R$ 4,8 milhões.

Esta conta é realizada sempre levando em consideração os últimos 12 meses de faturamento bruto da empresa, sem descontos.

Para a cobrança do tributo, o Simples Nacional, foi dividido em 5 diferentes anexos, para efeito de enquadramento das atividades exercidas pelas empresas.

Cada tabela é dividida em 6 faixas de faturamento com alíquotas progressivas, ou seja, quanto mais a empresa fatura, maior o imposto.

O pagamento do imposto acontece por meio de uma única guia, chamado de Documento de Arrecadação do Simples Nacional (DAS). Nessa guia, são recolhidos os seguintes impostos:

ISS – Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza
PIS/PASEP – Contribuição
COFINS – Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social
IRPJ – Imposto sobre a Renda da Pessoa Jurídica
IPI – Imposto sobre Produtos Industrializados
CSLL – Contribuição Social sobre o Lucro Líquido
CPP – Contribuição Patronal Previdenciária
ICMS – Imposto sobre Operações Relativas à Circulação de Mercadorias e Sobre Prestações de Serviços de Transporte Interestadual e Intermunicipal e de Comunicação

Assim, em vez de pagar diversas guias, cada uma com data diferente, o empreendedor só precisa pagar um tributo mensal: o que já vai facilitar muito a sua vida.

O vencimento desta guia é sempre até o dia 20 de cada mês, e se dia 20 cair em um feriado ou final de semana, o vencimento será no próximo dia útil.

Opção pelo Simples

Antes de optar por este regime tributário, o empreendedor deve avaliar se a atividade exercida pelo negócio permite participar deste regime, bem como o limite de faturamento.

A meu ver como empreendedor, a grande vantagem do SIMPLES, está quando o negócio possui colaboradores registrados, porque não tem o recolhimento adicional da CPP (Contribuição Patronal Previdenciária) que corresponde ao recolhimento de 20% sobre o total das remunerações pagas, devidas ou creditadas a qualquer título durante o mês aos segurados empregados, pois já está incluída nas alíquotas dentro das tabelas e, além disso, o pagamento do imposto é bem menor.

Além de outras contribuições que incidem sobre a folha de pagamento das empresas que não optantes pelo Simples Nacional.

Lucro Presumido

Negócios que optam pelo regime tributário do lucro presumido, pagam o Imposto de Renda da Pessoa Jurídica (IRPJ) e a Contribuição Social sobre Lucro Líquido (CSLL) com base na estimativa do lucro, por isso o nome “presumido”.

O percentual desta estimativa ou presunção é de 8% para atividades industriais e comércio e 32% para serviços, podendo haver exceções para algumas atividades econômicas. A partir disso aplica-se a alíquota de 15% de IRPJ e de 9% de CSLL. Tendo assim o valor destes tributos a pagar.

Vou resumir aqui, o que já expliquei anteriormente. Suponha que seu negócio tenha lucro de R$ 10mil e seja um prestador de serviços. Portanto teremos

R$ 10mil x 32% de presunção = que resulta e R$ 3.2mil. Aplica-se sobre este valor 15% de IRPJ, que dá o valor de R$ 480,00 e 9% a título de CSLL que dá o valor de R$ 288,00. Pronto!

Já, os demais tributos, como ISS, ICMS, PIS e COFINS, são pagos com base no faturamento do negócio.

Não existem requisitos a serem seguidos pelo negócio para enquadramento neste regime tributário. Assim, basta que o negócio não esteja obrigado a contribuir com base no Lucro Real, ou seja, exclui-se aquele cujo faturamento anual seja superior a R$ 78 milhões.

O lucro presumido pode ser um regime benéfico, especialmente para empresas de prestação de serviços que não podem ser SIMPLES e que tenham as margens de lucro acima da presunção, poucos custos operacionais e uma folha de pagamento baixa.

Mesmo assim, é preciso averiguar se o Simples Nacional não propicia maior vantagem quando comparado ao Lucro Presumido.

Lucro Real

O Lucro Real é o regime tributário das empresas com faturamento anual acima de R$ 78 milhões, ou das empresas que exercem atividades econômicas específicas que não são contempladas pelo lucro presumido. Como é o caso dos bancos, corretoras, seguradoras e outras.

Os cálculos do Imposto de Renda da Pessoa Jurídica (IRPJ) e da Contribuição Social Sobre o Lucro Líquido (CSLL) são feitos com base no lucro real da empresa – receitas menos despesas – com ajustes previstos em lei, que são apurados e declarados pela contabilidade da empresa, como expliquei anteriormente.

Apesar de parecer o pior regime, ele também tem suas vantagens!

Por exemplo, caso a empresa feche o ano com prejuízo, ela estará desobrigada do pagamento de IRPJ E CSLL desse período. O prejuízo será utilizado como crédito para compensar nos próximos exercícios. Este regime costuma interessar as empresas somente quando existe a combinação de um grande volume de faturamento com negócios que possuem margem de lucro menor que 32%.

Neste artigo, te falei como são calculados os principais impostos que um negócio constituído no Brasil paga. Mas atente-se, falei apenas dos principais, dependendo do ramo de atuação, tipo de negócio e outros fatores, pode ocorrer a incidência de outros impostos que não disse aqui.

É importante que antes de abrir um negócio, ou mesmo depois de aberto, que você conte com ajuda de um profissional especializado nas nuances tributárias do país e, este profissional é o contador. Ele possui experiência e conhecimento sobre o assunto e pode lhe dar as devidas instruções sobre qual a melhor opção de regime tributário para o seu negócio, ou mesmo te ajudar com um planejamento tributário.

Se tiver interesse em uma contabilidade online que atende negócios em todo Brasil, conheça a CONTABILIZEI contabilidade online. É a contabilidade que eu utilizo no meu negócio e que recomendo a todos!

Contabilidade online para negócios, vale a pena?

Fernando Silva — Sun, 30 Apr 2023 18:55:55 +0000

Neste artigo, vou descrever um pouco da minha experiência com a contabilizei, uma plataforma de contabilidade online. Vou mostrar como funciona por dentro uma plataforma de contabilidade online da contabilizei. Vou falar se é confiável e se vale a pena para seu negócio utilizar este tipo de serviço.

Você sabe o que é uma contabilidade online?

A contabilidade online presta os mesmos serviços que uma contabilidade tradicional, só que na maioria das vezes não possui escritório físico, pois tudo é feito pela internet por meio de uma plataforma web.

Este é um dos tipos de serviços que se beneficiaram dos avanços tecnológicos como a digitalização dos processos empresariais para oferecer mais opções para os empreendedores.

Para que o serviço de contabilidade online ocorra de maneira segura, as empresas que prestam estes serviços, se utilizam das mais diferentes ferramentas digitais, não se limitando às ferramentas do serviço contábil.

Por isso mesmo, conseguem mais eficiência na entrega de todo o serviço, o que se traduz em economia de tempo e dinheiro.

Basicamente, os serviços de contabilidade online funcionam a partir das informações imputadas pelo cliente. Então, o sistema de contabilidade online gera alguns relatórios, confere se está tudo correto e realiza as entregas contábeis, fiscais, tributárias e obrigações acessórias para o Fisco.

Após o lançamento das informações, a validação de dados pode ocorrer de diferentes formas. Em algumas situações, o próprio sistema já verifica os registros com base em modelos. Pois a ideia é que empresas semelhantes apresentem processos contábeis parecidos.

Por outro lado, existem serviços de contabilidade online cuja confirmação das informações fica nas mãos de profissionais responsáveis. Dessa forma, a plataforma serve como um canal ou ferramenta para intermediar a relação entre empresa e contador.

Bem, agora que te expliquei como funciona uma contabilidade online, deixa eu te apresentar uma contabilidade online por dentro. Neste caso, vou te apresentar a contabilidade que utilizo para o meu negócio, que é a contabilizei.

A Contabilizei contabilidade online

A contabilizei é uma empresa de contabilidade online, fundada em 2013, especializada em oferecer serviços de contabilidade para empresas e pessoas físicas.

Atualmente é uma das maiores empresas de contabilidade online do Brasil, com mais de 50 mil clientes.

A contabilizei alcançou estes números por oferecer seus serviços para empresas de todos os portes e segmentos, além de serviços para pessoas físicas.

O objetivo da contabilizei é tornar a contabilidade acessível para todos, fornecendo serviços de qualidade a preços igualmente acessíveis.

A inovação da contabilizei foi reconhecida em 2017, quando foi eleita uma das Empresas Mais Inovadoras do Mundo pela Revista Fast Company.

Mas, os reconhecimentos adquiridos pela contabilizei não param por aí:

Em 2022 e 2023 foi eleita uma empresa Great Pleace To Work, como uma boa empresa para se trabalhar.

Em 2021, foi laureada com o selo Smart Customer – Selo Ouro de gestão da Crise

Entre outros mais.

A contabilizei contabilidade online por dentro

Agora que falei da empresa vamos conhecer sua plataforma.

Esta é a tela de login da plataforma e algo que gosto muito é o fato de ser permitido logar com minha conta do google, que facilita o acesso, sem ter que ficar gravando senhas e etc.

Esta é a tela inicial da plataforma, veja que aqui apresenta os impostos que tenho para pagar no mês. É um resumo da informação, pois se quiser saber o que tenho a pagar detalhadamente, basta acessar o menu ao lado, chamado impostos.

Do lado direito da tela, apresenta um calendário com as rotinas que preciso cumprir. Para saber o que é necessário fazer basta clicar em ver todas as rotinas que é apresentado.

Como estamos falando de serviços online de contabilidade, eu posso escolher um dos planos que contempla determinados serviços e outros serviços que vier a necessitar pago como serviço adicional.

Para mim isso é bom, pois pago sob demanda de serviços e conforme for a necessidade, assim o valor mensal fica mais acessível.

Agora rapidamente vou te mostrar o menu ao lado, mas vou dar mais ênfase aos procedimentos que devem ser feitos para entrar com as informações na plataforma.

Vou iniciar a demonstração de baixo ou vou subindo.

Menu Mensalidade

Começo pelo menu mensalidade, onde é apresentado informações sobre a minha fatura, onde posso ter acesso a informações mais detalhadas, além daquela que aparece na tela inicial.

Menu Serviços Adicionais

Subindo, tem o menu serviços adicionais.

Menu Relatórios

Seguindo tem o menu de relatórios. É através do menu relatórios, que tenho as informações da minha empresa. Aqui basta escolher o relatório, selecionar o período, que imediatamente é apresentado tudo na tela.

E veja, após entrar no menu relatório a navegação para os demais relatórios fica bem simplificada com apresentação dele aqui no topo da tela.

Menu Declarações

No próximo item do menu, é apresentado todas as declarações necessárias que seu negócio é obrigado a prestar ao fisco. Essas declarações são realizadas pela contabilizei e aqui apresenta apenas a informação e o recibo de entrega.

Ah, só para não deixar de falar, todos os demonstrativos, recibos e relatórios, além de visualizar na tela você pode imprimir e fazer o download

Menu Folha de Pagamento

O próximo menu é folha de pagamento, para empresas que possuem empregados, você faz o gerenciamento por aqui.

No caso do meu negócio, tenho cadastrado apenas o sócio que faz retirada mensal de pró-labore.

Inclusive está é próxima opção.

Menu Pró-labore

Aqui, defino se vou ou não retirar pró-labore e seu valor. A partir disso, a contabilizei se encarrega do resto, como gerar a folha de pagamento, o recibo de pagamento e a guia de INSS referente ao pró-labore.

Perceba que até aqui, não tive trabalho algum. Tudo é feito a partir de certa configuração e depois fica no automático.

Já a partir do próximo menu, começa a nossa tarefa mensal.

Menu Movimentações

No menu movimentações temos a opção importar extrato bancário. Esta opção é para aqueles empreendedores e negócios que possuem uma conta bancária separada para o seu negócio, que é o correto a se fazer, diga-se de passagem!

O processo de importação é muito simples!

Com a sua conta bancária já cadastrada na plataforma, você vem em ações e vai aparecer importar extrato bancário. Você clica nessa opção e importa seu extrato que deve estar no formato ofx, digita o saldo inicial do mês e pronto o resto a plataforma faz, lendo e categorizando todas as informações de forma automática.

Ainda no menu movimentações vamos ao lançamento de caixa.

Esta opção é utilizada para lançar pagamentos e recebimentos que não ocorreram através da conta bancária, ou seja, foram recebidos ou pago em carteira, ou através do chamado caixinha.

Para lançar você vem em novo lançamento, escolhe o tipo, se é recebimento ou pagamento. Neste caso, vou colocar que tratasse de um pagamento, então preenche os campos e salva. Pronto este lançamento já fará parte do seu movimento contábil.

E, para finalizar o menu movimentações, temos a opção de gerenciar contas bancárias, onde você cadastra a conta bancária do negócio.

Menu Impostos

É aqui que temos todas as informações das guias de impostos que temos para pagar.

Aqui além de mostrar as guias, mostra também o status, se está paga ou não. E uma informação muito bacana para as empresas que são do simples, é que apresenta ao lado da guia um ponto de interrogação. Clicando nele, é aberta uma janela demonstrando como foi efetuado o cálculo da guia.

A Contabilizei nos permite escolhe a forma de pagamento das guias dos nossos impostos, ela oferece a opção de pagamento parcelado no cartão de crédito, com juros, débito automático direto no cartão de crédito e pagamento convencional através das guias.

Para o pagamento das guias basta você clicar em baixar guia e pronto!

Para você não perder o controle, caso tenha, impostos vencidos, sem pagamento, a contabilizei apresenta na tela todos eles no campo impostos pendentes.

Menu cobrar

O próximo menu é cobrar. Aqui é outro serviço fornecido pela contabilizei que permite a você enviar cobranças para seus clientes, através de link de pagamento.

Agora vamos ao menu mais importante.

Menu Notas Fiscais

No menu notas fiscais, temos as opções de registrar notas fiscais, consultar, cancelar, registrar notas emitidas contra nossa empresa e ver alíquota de impostos de acordo com cada cnae que você possui registrado no CNPJ.

Vamos no serviço de registrar notas fiscais. Aqui é a maior parte do seu trabalho mensal, alimentar as notas fiscais emitidas. Para isso, você imprime ou gera o pdf das notas fiscais e preenche os campos. Ao final clica em salvar e pronto a nota está registrada e você parte para o lançamento da próxima.

No início do mês seguinte a contabilizei faz a contabilização das notas e gera as guias de impostos para você pagar.

Se emitiu uma nota fiscal errada e, ainda está dentro do mês, basta você selecionar a nota e fazer o cancelamento.

A meu ver está é a tarefa mais importante e mais chata também!

É importante, porque todos seus impostos e relatórios contábeis de faturamento nascem a partir deste serviço manual. E por isso mesmo é o mais chato. A contabilizei poderia efetuar isso de forma mais automatizada com a leitura de arquivos xml emitidos pelas prefeituras para notas fiscais de serviços, por exemplo.

Como eu utilizo a Enotas, que é uma plataforma de emissão automatizada de notas fiscais. Eu apenas gero um relatório das notas fiscais emitidas ou gero o pdf da nota fiscal, como foi o caso deste exemplo de preenchimento e pronto.

Viu como é bastante simples o processo dentro de uma contabilidade online!

Suporte ao cliente

Agora, falando do suporte, que é outro ponto importante para serviços online.

Todo suporte que preciso é feito por chat online, se eles não conseguirem me ajudar naquele momento, abrem um chamado e me retornam por e-mail. Minha experiência com isso, tem sido positiva. Sempre retornam com a solução ou orientação adequada que eu preciso. Além disso, eles possuem uma central de ajuda onde você pode pesquisar as informações que tenho dúvida.

Também existe a opção de planos mensais com outra forma de suporte.

Bem, agora que apresentei a contabilizei, vou dizer minha impressão sincera.

A contabilizei vale a pena?

Para mim e para meu negócio, vale a pena utilizar os serviços da contabilizei. Primeiramente pelo valor que pago, que é muito acessível em comparação com uma contabilidade tradicional.

Para você ter uma ideia, quando migrei da contabilidade tradicional para a contabilizei a 2 anos atrás, consegui uma economia anual de quase 2 mil reais. Então para mim valeu a pena e continua valendo com certeza.

Hoje para um negócio como o mesmo perfil do meu, acredito que não pagaria menos de R$ 500,00 em serviços contábeis semelhantes no modelo tradicional. Já a contabilizei atualmente cobra estes valores mensais para empresas de serviços e estes para empresas do comercio. Então, para meu negócio que é apenas de serviços o valor é muito acessível.

Então, para o seu negócio, você deve avaliar qual dos planos é mais adequado e fazer comparação com uma contabilidade tradicional.

E claro, outra coisa que você precisa avaliar é sua desenvoltura com informática e internet, pois como você viu, os serviços da contabilizei se iniciam a partir do momento que você lança as informações na plataforma.

A contabilizei é confiável e segura?

Uma outra pergunta frequente, principalmente para este tipo de serviços pela internet, é que se é confiável.

E digo, que sim. É confiável. Eu nunca tive nenhum problema em razão das informações que estão sendo armazenadas na plataforma e pelos serviços prestados de contabilidade.

Além disso, a própria contabilizei é legalizada no conselho regional de contabilidade como uma empresa contábil em situação regular. Isso, juntamente com os mais de 50mil clientes, atestando a confiabilidade e a idoneidade da contabilizei perante o mercado e principalmente perante seus clientes.

Espero que possa ter demonstrado que a contabilidade online é uma ótima alternativa para os negócios. Uma vez que reúne agilidade, eficiência, qualidade e preço acessível em mesmo lugar.

Além disso, como você viu, tudo que você precisa, está a um clique do mouse, possibilitando que tenha as informações do seu negócio em tempo real, além de contar com a segurança que a contabilizei proporciona para seus clientes.

Vantagens clientes contabilizei

O que posso dizer a mais, é que se você está procurando formas de aumentar a eficiência e rentabilidade do seu negócio, aliado a um serviço de confiança, a contabilizei é sua melhor opção de contabilidade online.

Abaixo, deixo o link para você conhecer tudo que a contabilizei pode fazer pelo seu negócio. Este link, inclusive é um cupom de crédito de R$ 100,00 para que você possa fazer parte do maior escritório de contabilidade online do País, que é a contabilizei.

13 conceitos contábeis que todo empreendedor deve conhecer

Fernando Silva — Mon, 10 Apr 2023 14:37:00 +0000

Hoje vou explicar 13 dos principais conceitos da contábeis ligados a gestão dos negócios que todos os empreendedores precisam conhecer e saber o que eles representam nos negócios.

É sabido que a contabilidade tem se mostrado cada vez, mais importante para os negócios e para os empreendedores, uma vez que fornece informações necessárias para ajudar na gestão do negócio.

Através do conhecimento destes conceitos contábeis, você saberá o que cada um deles representam e a sua importância para os negócios.

Então vamos conhecê-los!

Começamos pelas receitas

Conceito de Receitas

Na contabilidade receitas são todos os valores que o negócio tem a receber. Estes valores são considerados pela contabilidade a partir da emissão das notas fiscais de produtos ou de prestação de serviços. E outra coisa, receita na contabilidade, não depende do recebimento.

Então, o negócio vendeu e emitiu nota fiscal, a contabilidade já reconhece isso como receita, mesmo que ainda não tenha recebido.

Já falamos de receitas, agora vamos entender o que são despesas

Conceito de Despesas

Despesas, são todos os valores que a empresa tem a pagar. Estes valores são oriundos das notas fiscais emitidas pelos fornecedores, pelos tributos que são cobrados das empresas pelos governos municipal, estadual e federal, pela folha de pagamento que as empresas têm a pagar, por contratos em geral como é o caso de aluguel, água, luz e outros.

E assim como as receitas, a contabilidade considera estas despesas, independentes de terem sido pagas ou não.

Temos os custos, que usualmente é confundido com despesas, mas que na contabilidade e, até nas finanças tem conceitos diferentes.

Conceito de Custos

Custos, são todos os gastos relativo ao bem ou serviço utilizado na produção de outros bens, ou serviços. Ou seja, os custos estão ligados diretamente à produção ou à atividade-fim, como, por exemplo: compra de matéria-prima, compra de insumos para utilizar na prestação de serviços e outros.

Assim, custos e despesas são coisas diferentes, uma vez que as despesas não têm relação direta com a produção ou a prestação de serviços e os custos estão diretamente ligados.

O conjunto de custos e despesas, chamamos na contabilidade de gastos.

Gastos sim, é tudo que negócio tem que desembolsar no negócio, quer seja, despesas ou custos.

Estes conceitos de receitas, despesas e custos, são importantes para entendermos de onde saem o resultado de um negócio. E para isso é utilizando o DRE, Demonstrativo de Resultado de Exercício.

Demonstrativo de Resultado de Exercício (DRE)

Este é exatamente a principal função de um DRE, demonstrar de forma detalhada qual foi o resultado do negócio, para isso, especifica as receitas, despesas, custos de produção, impostos, etc

Por este demonstrativo ser detalhado, o empreendedor consegue acompanhar onde precisa focar sua atenção para melhoria do resultado.

Conceito de Regimes Contábeis

Os regimes contábeis é o critério adotado para o registro dos valores das transações das receitas e despesas dos negócios para apuração do lucro ou prejuízo de um determinado período. Os 2 regimes mais conhecidos são regime de competência e caixa.

No regime de competência as receitas e despesas são contabilizados no mês em que ocorreu a transação, independente se hoje o pagamento ou recebimento. Este regime que a contabilidade utiliza por determinação da legislação vigente.

É através deste regime que são emitidos os relatórios contábeis como o Demonstrativo de Resultado do Exercício (DRE), que falei anteriormente.

Já no regime de caixa as receitas e despesas são reconhecidos, quando o dinheiro efetivamente entra ou sai. Este é o regime que trabalhamos no financeiro das empresas e o principal relatório que utiliza o regime de caixa é o fluxo de caixa.

Balanço Patrimonial

O balanço patrimonial é uma demonstração contábil, econômica e financeira, que apresenta a situação do negócio em um determinado período, que geralmente reflete a situação de janeiro a dezembro do ano.

Uma das principais utilizações do balanço patrimonial é analisar a situação do patrimônio da empresa. Por exemplo, se o patrimônio baixou, significa que a empresa teve prejuízo no período; se aumentou, teve lucro.

Conceito de Patrimônio

Na contabilidade Patrimônio é o nome que se dá ao conjunto de bens, direitos e obrigações de uma empresa. Geralmente, usa-se o termo “patrimônio líquido”, que é o saldo positivo resultante da diferença entre os ativos, que são todos os bens e direitos e passivos que são todas as obrigações financeiras a serem pagas a terceiros.

Já que falei de ativos e passivos, deixa eu explicar o que são bens, direitos e obrigações.

Os bens são todas as coisas que possuem valor econômico e podem ser revertidas em dinheiro. Exemplo de bens são, Imóveis, Veículos, Dinheiro, Computadores, Móveis e utensílios e outros

Os direitos são os valores que o negócio ainda não recebeu, mas pode obter nas próximas semanas ou meses. Exemplo de direitos, temos contas a receber, duplicatas a receber e outros.

E as obrigações são os valores que a instituição deve pagar, suas dívidas. As obrigações são as contas a pagar que o negócio possui, com fornecedores, funcionários, o governo através dos impostos, bancos e outros.

Conceito de Capital Social

Faz parte do patrimônio do negócio e mais precisamente do patrimônio o capital social, que é o valor investido pelos sócios para constituir a empresa.

O termo contábil Capital Social é o dinheiro usado para adquirir equipamentos, imóveis, custear as atividades iniciais, quando a empresa ainda não estiver operando. O capital social é a soma de todos os investimentos aplicados no momento de abertura da empresa.

EBTIDA

O EBITIDA é uma sigla proveniente do inglês que significa, Earning Before Interest, Taxas, Depreciation and Amortization, ou em português é o que conhecemos com Lucro antes de Juros, Impostos, Depreciação e Amortização.

Este termo é apresentado em uma das linhas do DRE, demonstrando qual foi o resultado operacional do negócio. Em outras palavras, este termo reflete o quanto o negócio deixou de dinheiro para pagar eventuais juros, imposto de Renda e Contribuição social, depreciação e amortizações.

Enfim, demonstra a capacidade que o negócio possui de gerar caixa a partir da sua eficiência operacional.

Somente após isso temos o lucro líquido ou lucro do exercício que entre outras coisas é o valor que terá disponivel para o empreendedor, chamamos também de resultado.

Resultado

O valor do Resultado varia de acordo com o desempenho da empresa. Ele serve para verificar se a empresa teve lucro ou prejuízo no período analisado. Ele é importante, pois traz informações interessantes para a elaboração do planejamento do negócio.

Planos de Contas

Plano de contas é uma estratégia de categorização e organização das contas da empresa. Desta forma, ele é um documento que serve para organizar as movimentações financeiras e as informações que são utilizadas como base para a elaboração das demonstrações contábeis anteriormente citadas.

Não somente a área contábil utiliza a categorização pelo plano de contas, como também a área financeira dos negócios, com o mesmo objetivo de organizar e acompanhar as movimentações agrupadas nestas contas.

Você sabe que todos os negócios pagam impostos, não é?

Para estes impostos serem cobrados das empresas é necessário reconhecer o regime tributário em que está inserido o negócio, por isso, vamos saber o que são regimes tributários.

Regimes Tributários

Regimes tributários é a maneira pela qual os negócios sofrem a cobrança dos diversos impostos envolvidos na sua atividade.

A definição de qual regime tributário o negócio poderá ser inserido leva em consideração o faturamento, à área de atuação e o porte da empresa.

Atualmente no Brasil, possuímos regimes tributários para os negócios, que são:

MEI, exclusivo para o microempreendedor individual
Regime do Simples Nacional
Regime do Lucro Presumido
Regime do Lucro Real

Cada um deste regimes, possuem vantagens, desvantagens e impedimentos para que os negócios possam se enquadrar ou não.

Para o empreendedor é importante conhecer os regimes tributários para que possa discutir com a sua contabilidade formas de pagar menos impostos, estar de acordo com a legislação e manter a empresa legalizada.

Conceito de Lucratividade e Rentabilidade

A principal diferença entre lucratividade e rentabilidade, que são dois indicadores de saúde financeira de um negócio, é a maneira como eles comparam o lucro da empresa.

Enquanto a lucratividade analisa o lucro levando em consideração o faturamento real, a rentabilidade faz a análise a partir do investimento feito no negócio.

Vamos a um exemplo para você entender:

Imagine que um negócio fature anualmente 100 mil reais. Com esse faturamento obteve um lucro de 15mil reais no período. E ainda, que para gerar este lucro, o empreendedor preciso investir o valor 10mil reais.

Assim temos que a lucratividade do negócio que é calculada dividindo o valor do lucro pelo faturamento foi de 15%

E a rentabilidade do negócio, que calculamos dividindo o lucro por pelo valor investido, foi de 150%. Ou seja, para cada 1 real investido pelo empreendedor o negócio devolveu 1,50, pagando o investimento e ainda deixando 0,50 (50%) de rentabilidade sobre o valor investido.

Então o objetivo final de qualquer negócio é buscar que estes 2 indicadores sejam positivos.

Conceitos Contábeis

É imprescindível que os empreendedores e gestores dos negócios conheçam estes e outros conceitos contábeis ligados aos negócios, isso porque uma das suas atividades deve ser de acompanhar a contabilidade do negócio, uma vez que ela é o reflexo para o público externo, principalmente para os bancos e fornecedores de como caminha a saúde financeira do negócio.

Além disso, compreender conceitos contábeis e suas aplicações práticas permitem maior eficiência na gestão financeira e do negócio como um todo, porque através dos relatórios fornecidos pela contabilidade é possível tomar as melhores decisões estratégicas.

Tudo que você precisa saber sobre contabilidade online

Fernando Silva — Tue, 14 Feb 2023 13:43:45 +0000

Neste artigo, vou falar sobre um assunto que deve ser de interesse de todos os empreendedores, que é a contabilidade online para negócios. Vou falar sobre este serviço, se funciona, se vale a pena, se é seguro e confiável. Afinal, você vou falar tudo que você precisa saber!

Por que os negócios precisam da uma contabilidade?

Primeiramente, todos os negócios constituídos no Brasil necessitam cumprir certas exigências com fisco, digo governo, então esta é a razão principal para utilizar os serviços de uma contabilidade, pois eles são profissionais responsáveis pelo tratamento e envio dessas informações mensalmente.

A única exceção, são os MEIs (microempreendedor individual), que não possuem necessidade de prestar diversas informações para o fisco, então os serviços contabilidade não são tão necessários. Mas, são importantes!

Esse foi o motivo legal, ou seja, a exigência. Mas os serviços da contabilidade são muito mais importantes para os negócios que somente estas exigências!

Por exemplo, a contabilidade pode ajudar a elaborar contratos, abrir empresa, cuidar da folha de pagamento e contabilizar entradas e saídas diárias. Além disso, ele pode auxiliar no planejamento tributário para que seu negócio se desenvolva dentro do seu potencial máximo.

Além disso, temos a figura do contador como profissional capaz de auxiliar o negócio através de toda sua expertise e experiência com a legislação, impostos e tudo mais que for necessário para garantir que os negócios estejam sempre dentro da lei.

Agora vamos entender e conhecer o que é uma contabilidade online.

Contabilidade online

Este é um dos tipos de serviços que se beneficiaram dos avanços tecnológicos como a digitalização dos processos empresariais, para oferecer mais opções para os empreendedores.

E para que esse serviço ocorra de maneira seguro, a contabilidade online se utiliza das mais diferentes ferramentas digitais, não se limitando às ferramentas do serviço contábil.

Diante disso, a contabilidade online surge como uma nova maneira de fazer todos os serviços contábeis, que antes eram somente feitos por meio físico ou presencial, de maneira remota, em muitos casos, sem necessidade de um escritório físico, pois, todos os seus processos, documentos e tarefas são organizados em uma plataforma virtual, ou seja, na internet.

Por isso mesmo, conseguem mais eficiência na entrega de todo o serviço, o que se traduz em economia de tempo e dinheiro.

Como funciona a contabilidade online

Como disse antes, a contabilidade online faz os mesmos serviços de uma contabilidade tradicional, com o diferencial de você não precisar se deslocar até o escritório para entregar documentos ou pegar guias, tudo pode ser resolvido pela internet e até pelo WhatsApp ou através das plataformas que podem ser acessadas pelo navegador, como é o caso dos serviços prestados pela Contabilizei.

Isso facilita o envio de documentos e assinaturas, além de agilizar todos os processos contábeis.

Então, neste tipo de serviço, o empreendedor ou alguém definido da empresa é quem faz o lançamento dos documentos e das informações diretamente na plataforma. Tudo fica arquivado, provendo segurança e acessibilidade à equipe.

Ambos os modelos são confiáveis e muito eficientes. O que pode mudar é o nível de personalidade, especialização e valores cobrados. Por isso, quanto mais específico for o seu modelo de negócios, mais especializado sua contabilidade online será.

Por que optar por uma contabilidade online?

O meu ponto de vista e até que o me levou a também a optar pela contabilidade online para o meu negócio, foi o valor da mensalidade, pois como é um serviço mais automatizado através de uma plataforma, o valor mensal dos serviços tende a ser menores em comparação com a contabilidade tradicional e isso de fato é o que acontece.

Vou dar um exemplo do que aconteceu no meu negócio.

Com a migração de contabilidade que realizei a mais de 2 anos, economizei somente no primeiro ano quase 2 mil reais.

Agora, veja uma comparação:

Atualmente a contabilizei, que é a contabilidade online que eu trabalho, possui a esta tabela de valores para empresas de serviços.

Por exemplo, acredito que para um negócio como o meu, uma contabilidade cobraria entre R$ 500,00 a R$ 600,00.

Então, considerando que o valor da contabilizei para empresas de serviços é de R$ 169,00 a economia mensal seria de R$ 331,00, quase 67% a menos.

Sabe o que isso representa, aumento de lucro para o seu negócio!

Mas é claro, que a contabilidade do meu negócio é simples e por isso, pode optar por um plano com valor muito acessível, mas que limita certos serviços que se um precisar terei que pagar a pagar a parte.

Este mesmo plano simplificado pode ser bom para microempreendedores, pequenas empresas e profissionais liberais, que não têm tantas obrigações contábeis.

De qualquer forma, financeiramente falando, acho que vale a pena a contabilidade online para os negócios.

A contabilizei contabilidade online

Se você não conhece, a contabilizei hoje é a maior contabilidade online do Brasil, com mais de 50 mil clientes, entre pessoas físicas e jurídicas, atendendo mais de 50 cidades no Brasil.

A contabilizei é uma empresa de contabilidade online, fundada em 2013, especializada em oferecer serviços de contabilidade para empresas e pessoas físicas.

O objetivo da contabilizei é tornar a contabilidade acessível para todos, fornecendo serviços de qualidade a preços igualmente acessíveis.

Agora vamos conhecer a plataforma online da contabilizei.

A contabilizei por dentro

Esta é a tela inicial da plataforma, do lado esquerdo apresenta os impostos que tenho para pagar no mês. É apenas um resumo da informação, pois se quiser saber o que tenho a pagar detalhadamente, basta acessar o menu ao lado, chamado impostos.

Do lado direito da tela, apresenta um calendário com as rotinas que preciso cumprir. Se quiser detalhar estas rotinas, basta clicar em ver todas…, que são apresentadas as rotinas.

Rotina mensal de uma contabilidade online

Falando de rotinas mensais, os principais menus que você deve acessar para cumprir com estas rotinas, são o menu movimentações e notas fiscais.

Vou iniciar falando do menu movimentações

Menu Movimentações

No menu movimentações temos a opção importar extrato bancário. Esta opção é para aqueles empreendedores e negócios que possuem uma conta bancária separada para o seu negócio, que é o correto a se fazer, diga-se de passagem!

O processo de importação é muito simples!

Ainda no menu movimentações vamos ao lançamento de caixa.

Esta opção é utilizada para lançar pagamentos e recebimentos que não ocorreram através da conta bancária, ou seja, foram recebidos ou pago em carteira, ou através do chamado caixinha.

Para lançar você vem em novo lançamento, escolhe o tipo, se é recebimento ou pagamento. Neste caso, vou colocar pagamento, preenche os campos e salva. Pronto este lançamento já fará parte do seu movimento contábil.

E, para finalizar o menu movimentações, temos a opção de gerenciar contas bancárias, onde você cadastra a conta bancária do negócio.

Menu Impostos

É neste menu que é apresentado todas as guias de impostos que temos para pagar.

Aqui além de mostrar as guias, mostra também o status, se está paga ou não.

A Contabilizei, ainda tem um diferencial para ajudar no fluxo de caixa dos negócios quando estiver passando por algum aperto, oferecendo opções extra de pagamento das guias dos nossos impostos. Ela oferece a opção de pagamento parcelado no cartão de crédito, com juros, débito automático direto no cartão de crédito e pagamento convencional através das guias.

Ah, e claro, para pagamento das guias da forma tradicional, basta fazer o download da guia e pronto, pagar no seu banco.

Para você não perder o controle, caso tenha, impostos vencidos, sem pagamento, a contabilizei apresenta na tela todos eles no campo impostos pendentes.

Agora, vamos ao menu mais importante.

Menu notas fiscais

No início do mês seguinte a contabilizei faz a contabilização das notas e gera as guias de impostos para você pagar.

Então, mais de 90% da rotina operacional da empresa acontece através dos menus e das atividades que descrevi.

Diferenciais da contabilizei contabilidade online

A contabilizei oferece aos seus clientes um ambiente 100% seguro, onde as informações são protegidas com as mesmas seguranças de um banco.

Outro diferencial é que 80% dos clientes avaliam a contabilizei com nota 9 e 10.

Na Contabilizei você tem um contador online sempre à sua disposição para tirar as suas dúvidas. São mais de 1.000 especialistas para te auxiliar e cuidar dos serviços contábeis.

Ao contratar um dos planos anuais oferecidos pela contabilizei, o empreendedor tem o serviço de abertura da empresa gratuita, ou seja, não precisa pagar nenhuma taxa para a contabilidade, apenas as taxas exigidas pelos órgãos públicos.

A contabilizei auxilia os clientes no processo de migração de contabilidade, conversando com o seu contador para pegar todos os documentos necessários para mudança, sendo o processo 100% para você ou o seu negócio.

Além disso tudo, a contabilizei ainda disponibiliza para seus clientes, planos de saúde até 30% mais baratos do que os planos para pessoa física, conta corrente PJ integrada com a contabilidade da sua empresa e certificado digital com desconto.

Por isso ressalto, se você estiver procurando aumentar a eficiência e rentabilidade do seu negócio, trabalhar com uma contabilidade online e, especificamente com a contabilizei é o caminho mais curto para atingir seus objetivos.

Contabilidade online vale a pena?

Para mim e para meu negócio, vale a pena utilizar os serviços da contabilizei. Primeiramente pelo valor que pago, que é muito acessível em comparação com uma contabilidade tradicional.

Em segundo, porque tudo que preciso tenha ao clique do mouse. Os relatórios são online e estão sempre atualizados com as informações do mês anterior e, tudo isso sem a necessidade de ficar solicitando.

Basta que eu cumpra as rotinas mensais e está tudo resolvido.

Pelo menos é assim na contabilizei e por isso que recomendo seus serviços. Agora para você optar pela contabilidade online para o seu negócio, você precisa avaliar sua desenvoltura com informática e internet, pois como eu descrevi, os serviços da contabilizei se iniciam a partir do momento que você lança as informações na plataforma.

A contabilidade online é confiável?

Falando da minha experiência com a contabilizei, digo que sim! É confiável!

Nunca tive problema em razão das informações que estão sendo armazenadas na plataforma e pelos serviços prestados de contabilidade.

Sobre a segurança dos dados, a Lei Geral de Proteção de Dados, Lei nº 13709/18, obriga todas as empresas, tanto dos setores públicos quanto privados, a aplicarem todas as ferramentas possíveis para a preservação dos dados dos titulares, por isso, as contabilidades online assim como outros serviços, precisam resguardar nossos dados para não incorrer em penalidades.

E quanto aos serviços contábeis, assim como na contabilidade tradicional a contabilizei utiliza contadores devidamente registrados no conselho regional de contabilidade, tendo atualmente mais de 1 mil profissionais. Além disso, a própria contabilizei é legalizada no conselho regional de contabilidade como uma empresa contábil em situação regular.

Isso, juntamente com os mais de 50 mil clientes, proporcionam um selo de confiabilidade e a idoneidade da contabilizei perante o mercado e principalmente perante seus clientes.

Tanto é que 95% dos clientes renovam o contrato com a contabilizei após 12 meses.

Conclusão

Enfim, a contabilidade online é uma ótima alternativa para os negócios, principalmente para aqueles que estão iniciando o fator financeiro ainda é um restritivo.

E como vimos, a contabilidade online, oferece todos os serviços de uma contabilidade tradicional com o preço mais acessível e ainda sem cobrar 13º salário, prática muito comum na contabilidade tradicional.

Por isso, para meus negócios, optei por uma contabilidade online e não pensei 2x ao escolher a contabilizei. Por que ela oferece tudo que necessito e preciso para o meu negócio, me transmitindo segurança e transparência nos serviços.

Se você estiver em busca de uma contabilidade online para o seu negócio, analise os pontos que trouxe neste artigo e leve seu negócio para a maior contabilidade online do Brasil, que é a contabilizei.

Abaixo, deixo um link com um crédito de R$ 100,00 para você utilizar nos serviços da contabilizei. Aproveite!

QUERO CONHECER A CONTABILIZEI!

Como meu negócio pode pagar MENOS IMPOSTOS

Fernando Silva — Mon, 05 Dec 2022 09:32:00 +0000

Neste artigo, vou ensinar estratégias de como seu negócio pode pagar menos impostos de maneira lícita, ou seja, dentro da lei, e o melhor, sem deixar de emitir notas fiscais.

Não há dúvidas que os empreendedores não gostam de pagar impostos nos seus negócios, não é?!

Principalmente porque o governo fica com uma parcela muito considerável de tudo que é produzido pelos nossos negócios e, muitas vezes, não vemos isso revertido em benefícios para a sociedade.

Para você ter uma ideia, em 2019 a carga tributária no Brasil alcançou o patamar recorde de 35,17% do PIB, superando o maior pico registrado até aqui, que tinha sido em 2008 com 34,76% do PIB.

Atualmente a carga tributária brasileira é a nona maior do mundo, só atrás de Dinamarca, Bélgica, França, Finlândia, Noruega, Áustria, Suécia e Itália.

Mas, veja, são países que notadamente sabemos que possuem serviços públicos de qualidade, ou seja, que os impostos retornam em favor da sociedade.

O lado Negro ou claro da Força

Diante do cenário de falta de lisura e transparência na aplicação do dinheiro público, sobretudo nos recursos arrecadados através dos impostos pagos pelos negócios, muitos empreendedores buscam alternativas para pagar menos impostos.

Então, muitos negócios, vão para o que eu chamo de caminho NEGRO da FORÇA, que é a sonegação fiscal, principalmente através da não emissão de notas fiscais.

Então, se você achou que neste artigo, entre as várias estratégias para pagar menos impostos nos negócios, eu falaria sobre não emitir notas fiscais, se enganou!

A sonegação fiscal, através da não emissão de notas fiscais, constitui crime de acordo com a Lei nº 4.729/1965. E, hoje, sabemos que com os processos de fiscalização eletrônica é muito difícil um negócio sobreviver utilizando-se destas práticas.

Eu como empreendedor e gestor de negócios, vou para outro caminho. Diremos que para a lado CLARO da FORÇA, a chamada ELISÃO FISCAL.

“A Elisão Fiscal é uma estratégia de planejamento tributário dedicada a reduzir a carga de impostos que uma empresa precisa pagar, usando para isso elementos que estão dentro da lei.”

Ou seja, é uma abordagem focada em procurar por soluções juridicamente permitidas para que os negócios paguem menos impostos, evitando burlar a lei ou ter problemas específicos com a Receita Federal e outros órgãos.

Quais são os Impostos cobrados no Brasil?

Antes de avançarmos, vamos conhecer os principais impostos que os negócios são obrigados a pagar no Brasil.

No total são cobrados 73 impostos no Brasil e grande parte desta arrecadação está focada em bens e serviços. Entre eles temos:

ICMS (Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços)
IPI (Impostos sobre Produtos Industrializados)
ISS (Impostos sobre Serviços)
Impostos Aduaneiros

Há também os impostos sobre propriedade. São eles:

IPTU (Imposto Predial e Territorial Urbano)
IPVA (Imposto sobre Veículos Automotores)
ITBI (Imposto de Transmissão de Bens Imóveis Inter-Vivos)
ITCMD (Imposto sobre Transmissão Causa Mortis e Doação)
ITR (Imposto Territorial Rural)
IGF (Imposto sobre Grandes Fortunas) – previsto na Constituição de 88, mas nunca cobrado

Outro tipo de contribuição é a tributação sobre a renda. Os principais tributos sobre renda são:

IRPF (Imposto de Renda sobre Pessoa Física)
IRPJ (Imposto de Renda sobre Pessoa Jurídica)
CSLL (Contribuição Social sobre o Lucro Líquido)

Existem também os impostos cobrados sobre os investimentos, como o Imposto de Renda e o Imposto sobre Operação Financeira.

Além disso, são cobrados também tributos sobre a folha de pagamento das empresas, como a contribuição para o INSS e o salário educação.

Veja bem, os impostos que os negócios pagam, variam conforme sua atividade, porte, regime tributário e outros fatores. Desta forma, alguns pagam mais impostos do que outros.

Por isso, as 7 estratégias que vou descrever a seguir são importantes para os negócios pagar menos impostos.

Então, vamos conhecê-las:

Planejamento tributário

A primeira estratégia para um negócio pagar menos impostos é através da realização do planejamento tributário.

Com o planejamento tributário é possível identificar todos os impostos que são pagos pelo negócio e estudar todas as opções para entender qual a melhor configuração que fará o negócio pagar menos impostos.

Então, não vá abrindo qualquer negócio sem antes estudar como fazê-lo, pois com este estudo e a ajuda de um profissional de contabilidade, você pode escolher as atividades que possam propiciar que seu negócio seja inserido no regime tributário do Simples, por exemplo e, dentro deste regime, ser inserido na tabela mais vantajosa para seu negócio pagar menos impostos.

Adequação do regime tributário

Já que falei de regimes tributários, a próxima estratégia é buscar o melhor regime tributário para o negócio.

Regimes tributários são a base utilizada pelo Governo para enquadrar os negócios e, assim, realizar a cobrança dos impostos. Atualmente no Brasil temos 3 regimes tributários:

Simples Nacional

Regime preferido pela maioria dos empreendedores, pois possui uma carga tributária menor e simplificação das obrigações porque através de uma única guia o negócio paga todos os impostos.

Porém, não são todos os negócios que podem ser enquadrados neste regime. Pois ele possui a limitação de atividades e faturamento anual.

Lucro Presumido

O regime tributário do lucro presumido, tem este nome, porque os principais impostos federais, o Imposto de Renda da Pessoa Jurídica (IRPJ) e a Contribuição Social sobre Lucro Líquido (CSLL), são calculados com base em presunção de lucro que atividade do negócio está inserido.

Lucro Real

Por fim, temos o regime tributário do lucro real. Ele tem este nome, porque a tributação dos impostos federais, IRPJ e CSLL, são calculados sobre o lucro líquido do negócio, considerando adições e subtrações permitidos pela legislação.

Neste regime, quem tem lucro maior, paga mais!

Cada um destes regimes tributários possui suas peculiaridades, vantagens e desvantagens que devem ser avaliadas pelo empreendedor juntamente com o seu contador.

Mesmo depois de estar com o negócio aberto e faturando, o empreendedor pode fazer a alteração do regime tributário. Neste caso, é possível efetuar esta mudança apenas anualmente, no final do ano.

Um exemplo deste tipo de estratégia é o meu negócio, com uma mudança nas atividades exercidas, fiz alteração no regime tributário, isso me possibilitou a redução de quase 50% dos impostos a serem pagos.

Pró-labore ou dividendos

A próxima estratégia que o negócio pode utilizar para pagar menos impostos, diz respeito às retiradas que o empreendedor faz a título de Pró-labore.

O empreendedor pode adotar como estratégia reduzir o máximo possível esta retirada, pois sobre ela incidem impostos de renda e contribuição previdenciária.

Assim, o empreendedor passa a antecipar os dividendos, ou seja, antecipação de retirada de lucros do negócio, gerando assim, diminuição da carga de impostos. Mas para isso, o negócio precisa estar gerando lucro.

Ainda falando do pró-labore, caso o negócio esteja no regime tributário do simples, no Anexo V, por exemplo, pode ser uma estratégia aumentar o pró-labore para ter um Fator R a partir de 28% e ser enquadrado como Anexo III, e assim, ter uma carga tributária bem menor.

Terceirização

Temos ainda a estratégia de Terceirização para pagar menos impostos

A terceirização consiste em você contratar uma empresa para cuidar das funções e atividades que antes eram feitas por colaboradores contratados via CLT.

Desta forma, você evita pagar impostos patronais e contribuições para o INSS e ainda, dependendo do seu regime tributário você utilizará a nota fiscal da empresa terceira para abater alguns tributos que você tem a pagar.

No entanto, é importante você acompanhar essa terceirização para que não prejudique a qualidade do seu produto ou serviço, atrapalhando seu crescimento em longo prazo.

Recuperação Tributária

A recuperação tributária consiste na recuperação de impostos, contribuições e taxas pagos indevidamente para o governo. Para garantir essa recuperação é necessário que a empresa esteja atenta aos créditos a que tem direito.

É preciso fazer um levantamento de todos os tributos pagos indevidamente, corrigindo-os monetariamente. Após esse levantamento, será necessário entrar com um procedimento administrativo — ou, em último caso, judicial — para efetivar a recuperação do tributo.

Benefícios e Incentivos fiscais e tributários

Outra estratégia para pagar menos impostos é consultar junto aos governos municipais, estaduais e federais se existe algum incentivo fiscal e benefícios tributários para o seu tipo de negócio.

Atualmente, existem 5 tipos de incentivos:

Os incentivos Federais, destinados para empresas optantes do LUCRO REAL, como por exemplo a redução quase a zero da alíquota de IPI para máquinas e equipamentos utilizados na indústria.

Tem os incentivos estaduais e municipais, que são de responsabilidade dos estados e municípios.

Tem os incentivos regionais, como os concedidos na zona franca de Manaus.

Ainda tem os incentivos setoriais, como a lei Rouanet, criada para estimular o setor da cultural e que através dela, as empresas podem usar parte do seu IRPJ devido para patrocinar shows, eventos e outros projetos de cultura.

Cabe ao empreendedor, buscar qual dos incentivos o seu negócio pode se encaixar e, em alguns casos, até trocar a sede da empresa para outra cidade pode ser mais vantajoso.

Dividir o negócio

A estratégia de dividir o negócio para pagar menos impostos, é um pouco mais avançada.

Com esta estratégia, uma possível divisão do objeto social do negócio, ou seja, as atividades, em um conjunto de negócios responsáveis por atividades distintas, você pode enquadrar cada um deles em regimes tributários diferentes, gerando ganhos em uma ou mais negócios, o que antes não era possível.

Esta estratégia, pode ser utilizada inclusive por profissionais liberais, que costumam emitir recibos que são tributados pelo Imposto de Renda da Pessoa Física, assim, podem se associar a negócios constituídos sob o regime do simples e pagar menos impostos, por exemplo.

Sonegar não é o caminho

Qualquer uma destas 7 estratégias que disse aqui podem não surtir efeito algum para negócios que tem como planejamento a sonegação de impostos.

Sonegar impostos é um risco enorme para os negócios. E hoje com os avanços tecnológicos pelos órgãos de controle, vem se tornando praticamente impossível que estes atos passem despercebidos diante da fiscalização.

Quando os negócios são autuados por sonegação, se veem diante de multas e juros que, somadas, muitas vezes podem inviabilizar o negócio definitivamente.

Por isso, se você enfrenta alguma dificuldade para pagar os impostos, considere alguma das formas legais de reduzir a quantidade de impostos que eu disse neste vídeo.

Tudo é gestão

E mais uma coisa, tudo no negócio é gestão!

Então se você estiver com dificuldades em pagar os impostos, você deve olhar para dentro do negócio para buscar a causa.

Pode ser por causa da inadimplência, podem ser gastos em excesso, além do que o negócio suporta. Pode ser ainda, o preço de venda aquém do necessário para cobrir os custos e gerar resultados, entre outras causas.

Diante de tudo que foi dito neste artigo, os empreendedores devem levar em consideração ainda, 2 outros fatores importantes que pode ajudar os negócios a pagar menos impostos, que são:

Contar com uma contabilidade de confiança que possa assessorar o negócio na busca da melhor forma de pagar menos impostos. Deixo como dica aqui, a contabilidade que atende meus negócios que é a contabilizei, uma contabilidade 100% online, que atende praticamente todo Brasil, com planos e condições muito vantajosa para os empreendedores.

E possuir conhecimentos nas rotinas financeiras para maior controle das atividades diárias, contribui com a organização geral do negócio.

É algo que costumamos dizer, muitas vezes é negócio é corrigido a partir do financeiro. Por isso ter conhecimento e fator determinante.

Então, caso tenha necessidade de se capacitar na área financeira, pode contar com os cursos e treinamentos da Treina Mais.

O papel da CONTABILIDADE na gestão dos NEGÓCIOS

Fernando Silva — Wed, 28 Sep 2022 00:09:49 +0000

Ainda hoje, muitos empreendedores desconhecem o papel da contabilidade na gestão dos negócios.

Eles acham que possuir um contador ou um escritório de contabilidade para atender o seu negócio é simplesmente mais uma burocracia e que o seu negócio não ganha nada com isso.

Por isso, neste artigo, vamos discutir o papel da contabilidade na gestão dos negócios e o que uma contabilidade bem alinhada com o empreendedor e como o negócio, pode proporcionar de ganhos.

A contabilidade e os negócios

Muitos empreendedores carregam consigo um certo estigma, que a contabilidade só serve para abrir a empresa e depois ficar enchendo o saco pedindo diversos documentos todo final/início de mês.

E pior ainda, alguns empreendedores ainda culpam a contabilidade pelos impostos e tributos que tem que pagar, como se ela fosse a responsável por isso!

Mas tudo isso, não passa de desinformação por parte destes empreendedores, pois a contabilidade e o contador são figuras importantes no desenvolvimento dos negócios, quando o assunto é assessorar o empreendedor para tomar decisões mais seguras.

Por isso, vamos entender e até conhecer qual o papel deste importante parceiro para os nossos negócios. Isso mesmo, parceiro!

Vou demonstrar através de meus exemplos como gestor de negócio, como podemos utilizar adequadamente os serviços de um escritório de contabilidade ou de um contador.

Leia Também: Negócios que NÃO emitem notas fiscais correm RISCOS

Papel da contabilidade – Auxiliar o empreendedor na abertura do negócio

O primeiro papel do contador para qualquer negócio é auxiliar o empreendedor na abertura de um negócio.

Este auxílio vai muito além de simplesmente fazer a parte burocrática junto aos órgãos públicos responsáveis pela legalização dos negócios.

Penso que inicialmente, o papel da contabilidade é entender qual o tipo de negócio o empreendedor quer empreender e a partir disso, indicar ao empreendedor a natureza jurídica adequada e o regime de tributação, porque isso, com certeza terá influência direta no dia a dia do negócio.

E ainda, se for o caso, é ideal até discutir a mudança de plano com empreendedor explicando o que esta decisão pode ocasionar para o negócio.

Papel da contabilidade – Impostos e tributos a pagar

Outro papel imprescindível da contabilidade para a gestão de um negócio, diz respeito aos impostos e tributos.

Em virtude do complexo sistema tributário brasileiro, é comum que muitos empreendedores não entendam o que cada tributo a ser pago representa para o seu negócio ou mesmo como ele foi gerado, ou como negócio pode deixar de pagá-lo ou pagar menos.

Tudo isso, como disse, por causa da complexidade tributária no Brasil, que faz com que se tenha mais de 93 possíveis tributos.

Por isso, ter a contabilidade caminhando ao lado do negócio, como uma assessoria, é algo que os empreendedores devem buscar.

Quando falamos de tributos, logo nos vem à cabeça, ou deveria vir, o planejamento tributário do negócio.

O papel da contabilidade no planejamento tributário

Auxiliar o empreendedor a buscar formas de pagar menos impostos, dentro da lei, que é o planejamento tributário, é outra contribuição importante e indispensável da contabilidade para os negócios.

O planejamento tributário nada mais é do que encontrar maneiras legais de pagar menos tributos a partir da opção de regimes tributários mais adequados para o negócio.

Este processo envolve estudo e simulação de cenários que levam em conta a atividade desenvolvida pelo negócio, faturamento e até a folha de pagamento.

O nível de organização financeira do negócio também pode colaborar no processo, uma vez que as rotinas de compras e pagamentos devem ser organizadas conforme o regime tributário que o negócio estiver, exigindo assim, que o empreendedor faça o dever de casa.

Outro ponto importante, é que nos negócios nada é imutável ou permanente, e o mesmo ocorre com o planejamento tributário. A verdade de hoje pode não ser a verdade do próximo ano.

Por isso, avaliar periodicamente o planejamento tributário é importante para o negócio, principalmente antes de tomar decisões que envolvam mudança de atividade ou alterem o faturamento.

Tudo isso que acabei de falar nos leva ao planejamento estratégico do negócio.

O papel da contabilidade no planejamento estratégico do negócio

Conforme o ano vai chegando ao fim, é comum muitas empresas começarem a pensar no próximo ano e, para isso, o apoio da contabilidade é importante.

Pois, é através do trabalho da contabilidade em conjunto com a gestão financeira da empresa que o empreendedor consegue saber se a empresa está dando lucro ou não.

Se será necessário, refazer o planejamento tributário ou não.

Se os custos estão controlados de modo que as vendas possam deixar uma boa margem para cobrir as demais despesas do negócio.

Neste cenário que acabei de descrever, o empreendedor está analisando toda a estrutura de negócio em busca do melhor caminho para o crescimento do negócio.

E mais uma vez, deve contar com a contabilidade como uma parceira consultiva que vai auxiliar a elaborar um plano condizente com a realidade financeira e contábil do negócio.

O papel da contabilidade para tomada de decisões do negócio

É através dos números fornecidos nos relatórios contábeis, que o empreendedor pode embasar suas decisões sobre o negócio.

Os relatórios contábeis efetuados pela contabilidade, servem como ferramenta para auxiliar no desenvolvimento dos negócios, por meio da tomada de decisões embasados nos números contábeis, fiscais e financeiros do negócio.

Podemos dizer, que empreendedor que utiliza as informações da contabilidade para auxiliar na sua tomada de decisão, tem um diferencial competitivo na organização e controle do seu negócio, que muitos ainda não possuem.

Isso acontece pelo fato dos relatórios contábeis permitirem analisar de forma mais precisa suas despesas, identificando períodos em que houveram maiores gastos, ajudando por exemplo, a entender os motivos de terem acontecido.

Ainda através dos relatórios é possível identificar se o preço de venda está correto ao ponto de proporcionar a geração de lucro.

Viu, como através do apoio da contabilidade, os empreendedores e gestores podem tocar o negócio de uma forma mais profissional e baseado em números da realidade que se encontra o negócio.

Contribuição da contabilidade com na área financeira dos negócios

A contabilidade pode ajudar na área financeira dos negócios e até na gestão financeira, porque consegue organizar, por causa das obrigações legais, todos os gastos de um negócio, tais como encargos trabalhistas, fiscais, custos e despesas.

Outra contribuição clara e evidente é na geração dos impostos e tributos a pagar. Se não fosse através dos serviços desenvolvidos pela contabilidade na área fiscal, onde muitas vezes requer que os impostos sejam apurados (ou seja realizados cálculos de débitos de crédito para saber o valor a pagar) e não somente calculados, a área financeira não teria como pagar corretamente o valor devido destes impostos e tributos. Este procedimento realizado pela contabilidade diminui e muito os riscos contábeis de um negócio.

Outro caso de auxílio da contabilidade à gestão financeira, acontece quando a empresa tem necessidade de realizar um empréstimo ou financiamento.

A instituição financeira, pode exigir, entre outros relatórios, a demonstração do resultado do mês anterior ou mesmo o balanço patrimonial atualizado.

Esse relatório é solicitado, porque através dele é possível conhecer o resultado da empresa, se é lucro ou prejuízo, valor do faturamento, valor das despesas, entre outras informações.

E, através do balanço patrimonial, pode ser conhecido os ativos do negócio (que são seus bens e direitos) assim como os passivos (que são as obrigações de curto, médio e longo prazo).

Resumidamente são estas algumas das informações que podem ser conferidas pelas instituições para analisar a concessão ou não crédito para o negócio.

Os relatórios contábeis

Acima descrevi alguns relatórios contábeis emitidos pela contabilidade, agora vamos conhecer melhor cada um e o que o empreendedor pode tirar de informações.

Balanço Patrimonial

O balanço patrimonial é um relatório financeiro emitido pela contabilidade com objetivo de apresentar a situação contábil, econômica e patrimonial de um negócio em determinado período, geralmente o ano anterior.

Quando falamos da situação patrimonial de um negócio, nos referimos aos bens, direitos e obrigações e o lucro ou prejuízo que está consolidado no negócio.

Através do balanço patrimonial o empreendedor pode, por exemplo:

Analisar o comportamento financeiro do negócio;
Compreender como acontece a movimentação dos recursos financeiros do negócio;
Pode utilizar como base para a elaboração do planejamento estratégico;
Utilizar como fonte adicional de informações para elaboração do planejamento tributário, identificando tributos pagos e meios de reduzi-los;
Utilizar para apresentar dados financeiros e contábeis para as instituições financeiras e possíveis investidores.

Para conhecer mais sobre balanço patrimonial, clique aqui!

Demonstrativo do Resultado do Exercício – DRE

O DRE é um relatório contábil que demonstra se o negócio está gerando lucro ou prejuízo em determinado período, através da sua atividade comercial.

A DRE se utilizada pelos empreendedores, pode ser uma grande aliada para os negócios. Veja porque:

A DRE confronta as receitas e despesas do negócio, demonstrando o resultado;
Através do resultado expresso na DRE, o empreendedor poderá avaliar o desempenho operacional do negócio;
Para conhecer a saúde financeira do negócio, a DRE é imprescindível.

E, como já havia descrito, a DRE, é utilizada pelos bancos para conceder financiamento aos negócios. Mas outros agentes externos também utilizam a DRE, como o governo. O governo utiliza a DRE para verificar se os impostos do negócio foram calculados corretamente.

Para conhecer mais sobre balanço patrimonial, clique aqui!

Isso realmente é importante

Tudo que disse até aqui, desta parceria com a contabilidade, só pode ser concretizada de maneira saudável, se o negócio e o empreendedor tiverem um mínimo de organização financeira.

Isso porque boa parte do trabalho da contabilidade depende de informações contábeis corretas coletadas em notas fiscais, relatórios financeiros e extratos bancários e outras informações internas do negócio.

E, não pense que é responsabilidade da contabilidade cuidar dos processos financeiros internos do seu negócio, a não ser que ela tenha este tipo de serviço, é sim, obrigação de cada empreendedor fazer isso.

O escopo do trabalho da contabilidade envolve além de tudo que já disse, zelar pelas informações do departamento fiscal e contábil das empresas e, isso, envolve inclusive, a transmissão das obrigações acessórias para o cumprimento do que determina a legislação.

Além dessas atividades, a contabilidade ainda tem na sua rotina gerar relatórios ou demonstrativos gerenciais para a tomada de decisão dos gestores.

Meu recado final é que a contabilidade e a parceria com um bom contador é um investimento para seu negócio. É igual ir a um bom médico que irá identificar o seu problema e propor algum remédio a ser tomado na dosagem certa ou um tratamento para que você não tenha mais aquele problema ou mesmo para evitar que ele aconteça!

Negócios que NÃO emitem notas fiscais correm RISCOS

Fernando Silva — Sat, 17 Sep 2022 17:23:04 +0000

Se você é empreendedor ou gestor deve se preocupar muito com emissão das notas fiscais do seu negócio.

Digo isso, porque negócios que não emitem nota fiscal correm riscos e, neste artigo vou contar quais são estes riscos e o que eles podem ocasionar aos negócios.

Independente do seu negócio ser de venda de produtos ou prestação de serviços. Estar regularizado como ME, EPP, SLU, LTDA ou SA, a emissão das notas fiscais fazem toda diferença para o negócio. Além de ser uma obrigatoriedade diante das vendas ou da prestação de serviços, ainda pode causar sérios problemas com o fisco, ou seja, com o governo federal, estadual ou municipal.

O que é nota fiscal

A nota fiscal é o documento oficial das transações de compra e venda de produtos ou serviços nas empresas.

A partir de 2006 começou a ser implantando no Brasil a emissão de notas fiscais eletrônicas, as chamadas NF-e, então os empreendedores passaram a ter a opção da emissão online, além da opção impressa.

Além de existir as notas fiscais de produtos e serviços, que abrangem a maioria dos negócios, ainda existem outros diferentes tipos, tais como:

Nota Fiscal de Produto ou Mercadoria (NF-e)
Nota Fiscal Eletrônica de Serviços (NFS-e);
Nota Fiscal Eletrônica ao Consumidor (NFC-e;
Conhecimento de Transporte Eletrônico (CT-e);
Nota Fiscal Complementar;
Documento Auxiliar da Nota Fiscal Eletrônica (DANFE);
Manifesto Eletrônico de Documentos Fiscais (MDF-e)

Cada um destes tipos de notas fiscais, tem suas particularidades e utilização, mas todas possuem algumas informações em comum, são elas:

Dados da empresa (nome, razão social, CNPJ, inscrição estadual);
Data e horário da operação;
Descrição das mercadorias ou do serviço prestado;
Total a ser pago;
Forma de pagamento;
Local onde a venda foi realizada.

Qual a lei que regulamenta a emissão das notas fiscais para os negócios?

Como foi dito no início deste artigo, todos os negócios devem emitir notas fiscais como é determinado na Lei nº 8.846/94, que diz em seu artigo 1°:

“A emissão de nota fiscal, recibo ou documento equivalente, relativo à venda de mercadorias, prestação de serviços ou operações de alienação de bens móveis, deverá ser efetuada, para efeito da legislação do imposto sobre a renda e proventos de qualquer natureza, no momento da efetivação da operação.”

A única exceção a esta lei são os MEIs (Microempreendedores Individuais).

Os negócios enquadrados como MEI seguem uma regra específica quando o assunto é emissão de notas fiscais.

O MEI é dispensado de emitir nota fiscal para consumidor pessoa física, salvo quando for solicitado, em atendimento ao Código de Defesa do Consumidor.
Se o destinatário da mercadoria ou serviço for outra empresa, a emissão de NF é obrigatória, podendo ser realizada pelo/a MEI ou pelo/a destinatário/a.
O MEI não tem a obrigação de emitir a Nota Fiscal Eletrônica – NF-e, mesmo se realizar vendas interestaduais, exceto se desejar.
(Base legal:§ 1º do artigo 106, da Resolução CGSN nº 140, de 2018)

www.gov.br/empresas-e-negocios

Mesmo dispensado de emitir notas fiscais para consumido pessoa física, o MEI é obrigado à emissão quando o destinatário da mercadoria ou serviço for uma empresa.

A Nota Fiscal Eletrônica (NF-e)

Com a implantação das notas fiscais eletrônicas a partir de 2006, muitos benefícios foram criados. Benefícios não só para os consumidores com para os negócios.

Para os consumidores pode citar, por exemplo:

Redução de uso de papel e necessidade de impressão;
Maior segurança e sem risco de perdas ou extravios, pois normalmente é enviado por e-mail;
Tornou-se um incentivo ao comércio eletrônico e do uso de novas tecnologias.

Já para os negócios, os benefícios são ainda maiores:

Possibilita a padronização dos relacionamentos de envio de NF entre as empresas;
O armazenamento das informações entre fornecedores e clientes é mais seguro;
É uma solução que pode ser integrada aos sistemas do governo e softwares de gestão empresarial;
Permite o armazenamento do arquivo no formato XML;
A NF-e tem validade jurídica, podendo ser enviada para o cliente por e-mail ou outras ferramentas;
Permite o aumento do compliance, pois os softwares são atualizados conforme as mudanças da legislação fiscal;
Permite o monitoramento das vendas reembolsadas, a fim de cancelar as notas e evitar problemas com cliente e fornecedores;
Proporciona maior estabilidade do sistema, já que as soluções governamentais costumam sofrer interrupções.

Riscos para os negócios

Vamos então, tratar dos riscos que os negócios que não emitem as notas fiscais com a assiduidade necessária estão submetidos.

A não emissão das notas fiscais com a assiduidade necessária já é o primeiro risco.

Pois, além da NOTA FISCAL, ser o documento de registro das transações, este documento serve como registro dos impostos e tributos que as empresas devem pagar pelas transações de venda que efetuaram.

Assim, uma vez que seu negócio realizou uma transação de venda e não emitiu a NOTA FISCAL, incorrerá no crime de Evasão Fiscal.

Evasão Fiscal

Caso seu negócio, venha a ser fiscalizado e o fisco descobrir através do fiscal ou dos processos eletrônicos de fiscalização, que você tem costume de realizar transações de vendas sem emissão de nota fiscal, além de aplicar multa ao negócio que pode atingir até 225% do valor devido, tem casos de penalidade de reclusão de 2 a 5 anos, ou seja cadeia para o empreendedor e/ou administrador do negócio.

Então, se você tinha dúvidas, não emitir nota fiscal é crime, sim!

Vale ainda dizer, que gerar notas fiscais com valores falsos também se enquadra nesse tipo de crime.

E ainda, não basta simplesmente emitir as notas fiscais, todas as empresas devem mantê-las arquivadas por pelo menos 5 anos, que é prazo que a fiscalização pode solicitar às empresas quando fiscalizadas.

Mas, essa guarda ficou mais tranquila de uns anos para cá, com o advento das notas fiscais eletrônicas.

Caixa 2

Outro risco para os negócios que não costumam emitir notas fiscais é o chamado caixa 2.

Ouvimos falar muito de caixa 2 na tv quando tem alguma notícia sobre operações financeiras da polícia federal contra empresas e políticos. Mas, algumas empresas e empreendedores também incorrem nesta situação ilegal muitas vezes por desconhecimento do assunto.

O caixa 2 nas empresas é a chamada contabilidade à parte da oficial.

Essa prática fiscal ilegal, ocorre quando um negócio não declara as entradas e as saídas financeiras em seu caixa e, consequentemente, não paga os impostos corretamente.

É um crime previsto na lei 4.729/1965 que é severamente punido pelas autoridades.

Quem “observa” esse tipo de prática é a Receita Federal, que descobre a ação por meio da declaração do Imposto de Renda e de investigação de movimentações bancárias suspeitas, tanto da empresa quanto das do empreendedor do negócio.

Risco de problemas com os clientes

Muitas pessoas acreditam que a importância da nota fiscal afeta apenas os negócios, mas a verdade é que a emissão de notas fiscais tem também a mesma relevância para os consumidores.

Para os consumidores, a nota fiscal serve como registro da compra, garantindo os seus direitos como consumidor. Com ela, o cliente consegue comprovar sua compra e terá uma garantia ainda maior para os casos em que precisar trocar o produto ou pedir o reembolso.

Além disso, para empresas que comercializam produtos, a emissão da nota fiscal transparece para os clientes a credibilidade do negócio. Em outras palavras, para os consumidores, este documento certifica que as mercadorias são legalizadas e registradas.

E que fique claro para os empreendedores e gestores de negócios, os consumidores têm o direito de solicitar o comprovante fiscal sempre que comprar algo e, mesmo que não solicitem é obrigação da empresa emitir.

Risco Contábil

A falta de emissão de notas fiscais também representa risco contábil que acaba refletindo no dia a dia dos negócios.

A importância da emissão de notas fiscais para a contabilidade de uma empresa é enorme, pois é a partir da emissão das notas que os empreendedores conseguem fazer um melhor controle do fluxo de dinheiro na empresa, possibilitando analisar o lucro, o balanço das despesas, custos e impostos a serem pagos.

Além disso, é através da correta contabilização das notas fiscais, quando emitidas corretamente, que a contabilidade pode fornecer relatórios financeiros, contábeis e fiscais de apoio a empresa nos momentos que necessita de tomar crédito bancário.

Hoje é muito raro uma instituição financeira solicitar um balanço gerencial, sem as informações que são evidenciadas pela contabilidade da empresa. Então, nestes casos, a capacidade de tomar crédito fica comprometida.

Um outro exemplo é a necessidade de se aprovar o cadastro para compra nos grandes fornecedores, principalmente a prazo. Nestes casos, invariavelmente a política de crédito é atrelada a análise dos dados financeiros oriundos também da contabilidade da empresa.

Então adivinha só, mais uma vez o potencial de crédito do negócio fica comprometido e com isso ainda pode comprometer a operação e/ou a lucratividade do negócio uma vez que terá que recorrer a outros fornecedores que podem não apresentar condições vantajosas.

Diante de tudo que disse até aqui, o melhor conselho que posso dar aos empreendedores é

FAÇA A EMISSÃO DE TODAS AS NOTAS FISCAIS DO SEU NEGÓCIO

Porque desta forma, você se adequará a qualquer tipo de obrigação, mesmo que seu negócio não precise.

Essa é a melhor forma de evitar uma série de dores de cabeça e problemas com FISCO, que podem acabar atrapalhando a imagem e o crescimento do negócio.

Resumindo os riscos para o negócio em não emitir nota fiscal ou não emitir com assiduidade necessária temos:

Acusação de crime tributário

Que é a não emissão ou emissão incorreta de notas fiscais, caracterizando crime de sonegação fiscal.

Risco de desrespeito aos direitos do consumidor

Como disse, a emissão da nota fiscal é obrigação do vendedor, ao mesmo tempo que também é direito do consumidor que respalda o consumidor de que a transação foi realizada mediante todos os preceitos legais.

Risco contábil e fiscal

Pois além da exigência do fisco, a nota fiscal também é um instrumento precioso para o controle financeiro, contábil e fiscal de uma empresa, possibilitando à contabilidade prestar as corretas informações contábeis e fiscais, além do correto cálculo do imposto a pagar.

Risco a credibilidade, profissionalismo e confiabilidade do negócio

Um negócio deve estar pautado na ética e nas boas práticas financeiras e gerenciais e, a emissão de notas fiscais respalda a seriedade, credibilidade e profissionalismo do negócio, perante os clientes, fornecedores, instituições financeiras e governo.

Para os clientes, é a segurança de comprar de um negócio legalizado e para os fornecedores, simboliza uma parceria comercial de confiança.

Agora, vamos tratar de um outro assunto que geralmente confunde os empreendedores e os consumidores em geral, diz respeito ao cupom fiscal.

Afinal, qual a diferença entre Cupom Fiscal e Nota Fiscal?

O Cupom Fiscal é um comprovante fiscal emitido por ECF, Emissor de Cupom Fiscal, e tem o objetivo de comprovar uma operação fiscal. Geralmente, a impressão desse comprovante acontece mais em comércios varejistas.

A principal característica do cupom fiscal é ser destinado ao consumidor final, emitido por estabelecimentos para registrar as transações comerciais.

Os dados informados no Cupom Fiscal são sobre a compra, nome da empresa, local, data e horário, descrição do produto, forma de pagamento, total da compra etc. Ou seja, possui poucos ou quase nenhum dado do cliente.

Atualmente o cupom fiscal está caindo em desuso, porque está sendo substituído pela Nota Fiscal de Consumidor Eletrônica (NFC-e), que já permite registrar todos os dados do consumidor.

Já a Nota Fiscal para ser emitida, precisa de um software emissor de NF-e. Essa emissão resulta tanto em um documento físico (DANFE) quanto digital (XML).

Além disso, a Nota Fiscal é um documento mais completo do que o Cupom Fiscal. A NF-e tem informações e dados mais detalhados, como dados fiscais da empresa, tributação, frete, dados pessoais do consumidor etc.

Em resumo, o cupom fiscal e a nota fiscal não são a mesma coisa, mas servem ao mesmo objetivo, comprovar que houver transações comerciais.

Como legalizar um negócio para emissão de notas fiscais

O processo para legalizar um negócio para emissão de notas fiscais é relativamente simples.

Se for um negócio somente de serviços, deve buscar o credenciamento junto à prefeitura da cidade em que está localizado. Este credenciamento para empresas de serviços é praticamente automático, uma vez que os negócios necessitam se legalizar junto às prefeituras para emissão do alvará de funcionamento.

Já, se o negócio for no ramo de comércio, além do credenciamento na prefeitura, que como disse é obrigatório para emissão do alvará, será necessário fazer o mesmo credenciamento junto a SEFAZ (secretaria da Fazenda) do Estado onde a empresa está localizada.

A dica é sempre contar com os serviços profissionais de uma contabilidade para resolver todas as burocracias inerentes a legalização e credenciamento do negócio para emissão das notas fiscais.

Como automatizar o processo de emissão de notas fiscais

Para negócios que possuem um grande volume de notas fiscais para serem emitidas, fazer isso de forma manual, além de trabalhoso e demorado, pode ocasionar erros.

Diante disso, o empreendedor pode buscar alternativas no mercado que faça com este trabalho repetitivo e moroso possa ser realizado de forma mais automatizada.

Hoje, no mercado existem opções que vão desde software de gerenciamento financeiro até plataformas especializada em emissão das notas fiscais.

Falando um software de gerenciamento financeiro, uma ótima solução existente no mercado é o sistema de gestão Bling. O Bling é um sistema de gestão online que pode integrar todo negócio ou você pode utilizar somente o módulo de gestão financeira.

O sistema de gestão Bling também é um emissor de nota fiscal online, permitindo a emissão de Nota Fiscal Eletrônica (NF-e, NFS-e, NFC-e), envio automático das notas fiscais eletrônicas para seu cliente e integração com a SEFAZ, no caso das notas fiscais de vendas de produtos.

Como pagar menos tributos no meu negócio

Para pagar menos tributos, um negócio não precisa sonegar, através da não emissão de notas fiscais, precisa sim de planejamento tributário. Pois é através do planejamento tributário que são realizados estudos e simulações para indicar ao empreendedor qual a melhor alternativa de regime tributário e outras possíveis formas de evitar a tributação. Tudo dentro da lei!

Mas, este é um assunto para o próximo artigo.