Você que é empreendedor e está obtendo lucro no seu negócio, precisa tomar a melhor decisão sobre como utilizar este dinheiro. Não é simplesmente falar que tudo é seu e pronto e acabou!
Você precisa fazer as escolhas corretas para não comprometer a saúde financeira do negócio. E, neste artigo vamos tratar sobre como fazer o lucro trabalhar para o crescimento do negócio.
Qual a razão de existir de um negócio?
Sempre que pergunto em palestras ou treinamentos, sobre qual a razão de um negócio existir, ouço muitas coisas bonitas e até filosóficas, como resposta.
Mas para mim, a principal razão de existir de um negócio é gerar lucro!
Porque sem a geração de lucro por vários períodos consecutivos um negócio não tem continuidade. Pelo menos não de maneira sadia. É através do lucro gerado que o negócio garante novos investimentos, remunera os sócios e tem continuidade no mercado.
E a partir do momento que negócio tem lucro, o que o empreendedor deve fazer com este dinheiro?
É tudo dele?
A finalidade deste artigo é exatamente responder esta pergunta, que para muitos é simples. Mas que na verdade, pode envolver o crescimento e a continuidade do negócio de forma sustentável.
Então, a partir de agora, começo explicar qual a maneira correta de aplicar o lucro do negócio, sem comprometer a continuidade do negócio a curto, médio e longo prazo.
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O que é o lucro e como é gerado nos negócios?
Vou começar explicando o que é o lucro e como ele é gerado nos negócios.
O lucro é a diferença entre as receitas e as despesas de um negócio em um determinado período. Em outras palavras, quando um negócio vende mais do que gasta, ele tem um lucro.
Por exemplo, se o seu negócio vendeu 10 mil reais no último mês e teve gastos totais de 8 mil reais, dizemos então que ele teve lucro de 2 mil no mês.
Note uma coisa importante, falei de gastos totais, isso quer dizer que estou me referindo tanto aos custos quanto as despesas, fixas e variáveis.
Digo isso porque para apurar o lucro do negócio, você deve considerar tudo que foi vendido, menos tudo que foi gasto. Se for considerado apenas os gastos para realizar a venda ou produzir o produto, não estamos falando do lucro do negócio, mas sim de lucro da venda, que são coisas diferentes.
Para exemplificar, vamos dizer que para realizar as vendas de 10 mil reais, o negócio teve gastos totais atrelado às vendas e/ou a produção de 3 mil reais.
Então dizemos que a vendas deixaram lucro de 7 mil reais no caixa, para pagar os demais gastos.
No final das contas o importante para uma empresa gerar lucro, é aquela receitinha tradicional, aumentar as vendas e diminuir os gastos.
É importante lembrar que o cálculo do lucro deve ser feito de forma recorrente, ou seja, todos os meses, para que o empreendedor possa ter uma visão clara da saúde financeira do seu negócio, além disso, para possa desenvolver estratégias para maximização do resultado.
Agora que sabemos como nascem os lucros nos negócios, vamos entender o que devemos fazer com este dinheiro.
O que fazer com o dinheiro do lucro?
Primeiramente é importante lembrar que o lucro não deve ser visto apenas como uma recompensa pelo trabalho do empreendedor, mas sim como uma ferramenta importante para o crescimento do negócio.
O trabalho do empreendedor no negócio deve ser remunerado através do pró-labore, que é o salário do empreendedor que trabalha no negócio.
Enquanto a distribuição de lucros é feita com base no lucro do negócio em determinado período. O seu pagamento é feito a sócios e investidores que assumiram riscos financeiros para a abertura do empreendimento, independentemente de terem trabalhado ou não no negócio.
Falando na distribuição dos lucros, o especialista em finanças Gustavo Cerbasi, faz algumas recomendações sobre a utilização do dinheiro do lucro.
“Antes de disfrutar dos dividendos e sair anunciando o sucesso para todo mundo, é preciso aguardar o empreendimento se consolidar no mercado e alcançar a estabilidade financeira”.
E que ele quis dizer com isso?
Que o empreendedor precisa analisar diferentes cenários antes de tomar a decisão de distribuir todo o dinheiro para lucro. Pois este dinheiro pode ser investido na expansão do negócio e no capital de giro, reinvestido em ativos e até mesmo mantido em algum investimento.
Por isso, o empreendedor pode adotar algumas estratégias para utilização do lucro do negócio, além de utilizar todo o valor na distribuição para o empreendedor, como por exemplo:
Realizar investimento em expansão e ativos
Para Cerbasi, se o negócio tem espaço para crescer e a concorrência vem avançando rapidamente, é necessário reinvestir o lucro na abertura de novos mercados, lançamento de produtos, inovação tecnologia, entre outras ações que possam propiciar o enfrentamento aos concorrentes ou propiciar o crescimento do negócio.
Investir no capital de giro
Se sobrou dinheiro, o empreendedor pode avaliar a necessidade de pagar contas, quitar dívidas e comprar insumos. Não é para utilizar o este dinheiro sempre para tampar buraco, mas sim, para alimentar o capital de giro e garantir ajuda para o crescimento do negócio.
Realizar aplicações financeiras
Como dinheiro parado na mão é vendaval como já dizia a música, o empreendedor pode direcionar o lucro para aplicações financeiras, de preferência em fundos de renda fixa, que são mais conservadores.
Este é um dinheiro ficará guardado como uma espécie de reserva financeira que pode ser utilizado para momentos de dificuldades ou para investimentos futuros.
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Quando distribuir os lucros
Agora, caso o empreendedor realmente queira efetuar a distribuição dos lucros para ele ou para os sócios, Cerbasi recomenda que a geração de lucro esteja estável a pelo menos três semestre consecutivos.
“É preciso ainda analisar a projeção do fluxo de caixa para garantir que a estabilidade também se estende ao capital de giro”.
Através do fluxo de caixa projetado o empreendedor poderá perceber se aquele dinheiro fará ou não falta no caixa ao longo dos meses.
Outra situação que pode levar a distribuição dos lucros é quando o negócio já apresenta crescimento estável e poucas opções para se renovar ou diversificar, então é plenamente aceitável distribuir os lucros. Lembrando que a distribuição dos lucros, deve ser proporcional à parcela de cotas que cada sócio tem na constituição do capital social da empresa, caso seja uma sociedade.
Ao longo deste artigo abordei um tema importante e, que até parece simples, mas dependendo da decisão do empreendedor pode gerar consequências futuras para o negócio, que foi o que fazer com o dinheiro do lucro do negócio.
Você viu que esta decisão, vai muito além de distribuir este dinheiro, ela envolve uma análise crítica e sincera sobre o momento e os planos futuros do negócio.
Por isso, trouxe a recomendação de distribuir o dinheiro do lucro para sócio, em casos que a empresa não tenha oportunidade futura de crescimento ou esteja estabilizada no mercado. Fora isso, o empreendedor ou os sócios, devem pensar no crescimento e desenvolvimento do negócio e para isso, o dinheiro do lucro pode ser um grande aliado.
E mesmo, no caso de distribuição dos lucros, não utilize todo este recurso na distribuição para os sócios, reserve uma parte para uma reserva, que pode ser entre 20% a 30%, assim você estará preparando o negócio para problemas futuros.
Acredito que com essas informações, todo empreendedor pode tomar decisões mais conscientes e eficazes sobre o destino do lucro do seu negócio.
Lembrando sempre da importância de uma gestão financeira cuidadosa e estratégica para a saúde e continuidade do negócio.
Sempre é bom lembrar que para se capacitar na área financeira das empresas, você pode contar com os cursos e treinamento online da Treina Mais.
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